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問題已解決
老師好，采購的材料直接運到工地上，不做入庫，給客戶開13%的發(fā)票，收到進項發(fā)票時做分錄：借：工程施工-合同成本-直接材料，貸：應(yīng)付賬款-某某公司，結(jié)轉(zhuǎn)成本時：借：主營業(yè)務(wù)成本-銷售成本，貸：工程施工-合同成本-直接材料，您看這樣做對嗎？
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同學(xué)你好
這個可以的
2023 08/04 10:06
84784971 
2023 08/04 10:11
好的老師，我之前把材料都做了入庫了，可以不用改嗎？后面新采購的材料我這么做，可以嗎？
樸老師 
2023 08/04 10:17
同學(xué)你好
嗯
你領(lǐng)用的時候
借工程施工
貸原材料
84784971
2023 08/04 10:21
好的老師，就是我開的是銷售13%的發(fā)票，然后結(jié)轉(zhuǎn)的是工程施工成本，這個沒問題是吧
樸老師
2023 08/04 10:29
同學(xué)你好
工程的發(fā)票是9%才對呀
84784971
2023 08/04 10:32
老師，我們是做弱電安裝的，但是客戶都不要9%的票，要13%，但是成本肯定是有材料、有人工，就是把人工費都攤到材料里了，所以開票就開13%的
樸老師
2023 08/04 10:39
同學(xué)你好
安裝就是百分之九的
工程服務(wù)的就是百分之九
84784971
2023 08/04 10:42
我知道的老師，但是我們這情況就這樣，所以我想知道，我開13%的銷項票，結(jié)轉(zhuǎn)時是工程施工，這樣對不對，就剛開始發(fā)的分錄您不是說可以嗎？
樸老師
2023 08/04 10:52
分錄是可以的
但是你們確定放棄9%？
84784971
2023 08/04 10:55
是的老師，都是跟客戶協(xié)商好的，但是我的在成本有材料有人工，所以結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是：借：主營業(yè)務(wù)成本-銷售成本，貸：工程施工-直接材料，貸：工程施工-人工成本，這樣的，可以是嗎？
樸老師
2023 08/04 11:02
嗯
這樣就可以的
但是有的地方稅局可能會問你
84784971
2023 08/04 11:08
好的老師，謝謝
樸老師
2023 08/04 11:17
同學(xué)你好
滿意請給五星好評，謝謝
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