00:10:00
問題已解決
請問老師，關(guān)于總分抵消，問題請看附圖，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，您的按月匯總財務(wù)報表來源？
2023 08/04 18:01
84784986 
2023 08/04 18:02
您看下圖片上最后面寫的
小林老師 
2023 08/04 18:03
圖片的月匯總財務(wù)報表，沒有任何意義
小林老師
2023 08/04 18:04
1、月匯總財務(wù)報表的意義是？2、匯總報表，借其他應付款1000，貸其他應收款，
84784986
2023 08/04 18:06
匯總報表的意義是申報所得稅，麻煩您盡量按步驟告訴我一遍賬目操作流程，謝謝您
小林老師
2023 08/04 18:07
匯總就是把兩個公司的報表科目相加，得出新的報表，再把內(nèi)部交易、內(nèi)部往來抵消
84784986
2023 08/04 18:08
就是說我沒做內(nèi)部往來抵消對嗎
小林老師
2023 08/04 18:08
是的，您的理解非常正確
84784986
2023 08/04 18:09
那都是獨立賬套，我現(xiàn)在應該怎么做分錄？
小林老師
2023 08/04 18:09
您現(xiàn)在是需要出匯總報表？
84784986
2023 08/04 18:10
現(xiàn)在要注銷分公司了，掛一堆和總公司的其他應付款，要清
84784986
2023 08/04 18:11
匯總報表，我每月都做了，我就不需要再出了
小林老師
2023 08/04 18:11
您好，那您就把分公司所有的科目轉(zhuǎn)移至總公司即可，同時做總分內(nèi)部往來交易抵消
84784986
2023 08/04 18:12
我底子差，不太理解，麻煩您按步驟講解一下，辛苦了
小林老師
2023 08/04 18:19
分公司注銷，不影響總分公司匯總利潤表，因為分公司資產(chǎn)負債全部由總公司承繼，就是先把各個科目合計后再做內(nèi)部抵消
84784986
2023 08/04 18:34
您說的各個科目合計是自己手工核算對吧？您說的內(nèi)部抵消分錄做在哪個賬套？或者是做手工憑證不用做到賬套里，調(diào)表不調(diào)賬？麻煩您還是得具體按步驟，比如總賬賬套怎么弄，分公司賬套怎么弄，手工合計各個科目出匯總報表，這種一步步的，您說的我大概明白的，但需要具體實操，辛苦了，謝謝
84784986
2023 08/04 18:46
還有，您說的把所有科目轉(zhuǎn)移到總公司，是怎么個操作步驟呢？在賬套里處理？我不著急，你周末有空了再幫忙仔細看看，您主要給說說實操的每一個步驟。謝謝您！
小林老師
2023 08/04 19:02
您好，就是總公司借分公司的資產(chǎn)（除內(nèi)部往來）貸其他應收款分公司，貸分公司負債權(quán)益
84784986
2023 08/04 19:04
您還是沒明白我說的實操的每一個步驟的意思，我再去問問別人吧，謝謝
小林老師
2023 08/04 19:07
您客氣，如果會編制合并報表，會很容易
閱讀 342
描述你的問題，直接向老師提問
431
意見反饋
