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以前期有留底稅額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄
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你好； 你的意思要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 ； 你有哪些余額掛著的；我看看 怎么結(jié)轉(zhuǎn)??
2023 08/11 10:06
84784953 
2023 08/11 10:08
就是有留底稅額
84784953
2023 08/11 10:08
這個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)稅額
meizi老師 
2023 08/11 10:09
你值錢了留底的進(jìn)項(xiàng)稅30 ； 是掛的那個(gè)科目借方； 我看怎么結(jié)轉(zhuǎn)；
84784953
2023 08/11 10:14
以前期留底稅額他沒有寫分錄，是在應(yīng)交增值稅明細(xì)賬里邊，月末余額體現(xiàn)的
meizi老師
2023 08/11 10:15
你好；?
?比如??
如果是一般納稅人 銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
同時(shí)，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。
次月繳納：借?
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款?。。
84784953
2023 08/11 10:20
留底稅額呢
meizi老師
2023 08/11 10:23
你留抵進(jìn)項(xiàng)稅要拿去抵減 銷項(xiàng)稅的 ；? 你銷項(xiàng)稅是100 ；? 留底和進(jìn)項(xiàng)稅合計(jì)是50的 ；? 抵減繳納50? ?
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