問題已解決
老師我發(fā)現(xiàn)去年有筆費用做重了,多做了10幾萬,我們是小企業(yè)會計準則,現(xiàn)在賬上要怎么調(diào)整過來
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2023 08/16 21:03
84785008
2023 08/16 21:05
是去年的,不是今年的,去年做的是借管理費用貸銀行存款,實際應(yīng)該做借預付賬款貸銀行存款,現(xiàn)在要沖去年的這筆費用該怎么做分錄
文文老師
2023 08/16 21:07
借:預付賬款 貸:管理費用
84785008
2023 08/16 21:08
那這個不就影響今年的利潤了嗎
文文老師
2023 08/16 21:12
是的,如果做到未分配利潤,不影響今年利潤,那就需要更正 申報去年企業(yè)所得稅匯算
84785008
2023 08/16 21:17
做未分配利潤為啥要更正申報呀,如果做未分配利潤該怎么做分錄
文文老師
2023 08/16 21:22
借:預付賬款 貸:未分配利潤
84785008
2023 08/16 21:29
做到未分配里面就一定要更正申報嗎,是哪張表,是2021年的賬錯了,現(xiàn)在要怎么辦
文文老師
2023 08/16 21:34
主表中的期間費用要減少該金額
84785008
2023 08/16 21:37
如果直接做未分配利潤,不更正申報會怎么樣老師
文文老師
2023 08/16 21:42
去年屬于多列支費用了,少交企業(yè)所得稅,會被要求補稅,滯納金,罰款,影響企業(yè)納稅信用
84785008
2023 08/16 21:47
老師,那我們今年匯算清繳退稅退了9000多,我也直接做到未分配利潤了,有沒有啥問題呀
84785008
2023 08/16 22:16
還在嗎老師
文文老師
2023 08/17 09:35
那是退的所得稅,不影響利潤總額,不影響匯算。
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