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問題已解決
我公司2022年12月底購買固定資產(chǎn)20多萬，前任會計一次性全部抵扣了，但是沒有填寫企業(yè)所得稅加速計提折舊的表，導(dǎo)致稅務(wù)預(yù)警，現(xiàn)在8月份了，有沒有什么方法解決，能補提折舊嗎？還是匯算清繳調(diào)增
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你好，2022年12月份買來的，你在一月份才能折舊，也也就是今年可以一次抵扣所得稅，他在去年就是不允許填寫
賬上是怎么做的？
2023 08/17 13:37
84784953 
2023 08/17 13:40
賬上12月份直接就累計折舊完了，掛在管理費用上了，怎么處理
郭老師 
2023 08/17 13:41
啊，你能寫一下他的賬務(wù)處理嗎？
84784953
2023 08/17 13:51
借:預(yù)付賬款? 202000
貸:銀行存款? 202000
借:固定資產(chǎn)? 178761.07
待認證進項稅? 23238 93
貸:預(yù)付賬款? ?202000
借:管理費用? ?178761.07
貸:累計折舊? ?178761.07
郭老師
2023 08/17 13:52
你現(xiàn)在借累計折舊，貸利潤分配，未分配利潤匯算清繳，納稅調(diào)增，然后從今年一月份開始每個月計提折舊，借管理費用
貸累計折舊
84784953
2023 08/17 13:57
現(xiàn)在已經(jīng)8月份了，那一月份到現(xiàn)在都沒計提怎么辦
郭老師
2023 08/17 14:01
可以補上的，一到八月份一次做進去就是。
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