00:10:00
問題已解決
上繳養(yǎng)老保險、住房公積金 借-其他應(yīng)付款-養(yǎng)老，住房公積金，個稅 貸-其他請付款-財務(wù)部 這樣做對嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 這個一般會區(qū)分單位和個人部分
員工工資、社保和個稅的賬務(wù)處理您參考：
1、計提時：
借：管理費用、生產(chǎn)成本等
貸：應(yīng)付職工薪酬—工資（包括個人承擔社保、公積金部分）
應(yīng)付職工薪酬—養(yǎng)老、醫(yī)療、公積金等（單位承擔部分）
2、發(fā)放工資時：
借：應(yīng)付職工薪酬—工資
貸：其他應(yīng)付款—養(yǎng)老、醫(yī)療、公積金等（個人承擔部分）
應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅
銀行存款
3、交社保和個稅時：
借：其他應(yīng)付款—養(yǎng)老、醫(yī)療、公積金等（個人承擔部分）
應(yīng)付職工薪酬—養(yǎng)老、醫(yī)療、公積金等（單位承擔部分）
應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款
2023 08/19 18:00
來來老師 
2023 08/19 18:02
如果你這個是內(nèi)賬 不涉及對外申報財務(wù)報表
這樣做也不是不可以
84784988 
2023 08/19 18:02
摘要-報賬
借-其他應(yīng)付款-財務(wù)部
貸-專項應(yīng)付款（干部工資，后勤人員，退休人員，生活費用）
這樣對嗎
84784988
2023 08/19 18:07
這是小公司
來來老師
2023 08/19 21:19
你好，如果你公司內(nèi)部賬務(wù)是這樣做可以，但是如果你是對外出報表的話，一般還是前面那種方式，前面那方式是小企業(yè)會計準則和企業(yè)會計準則都是用的
閱讀 429
描述你的問題，直接向老師提問
1684
意見反饋
