問(wèn)題已解決

老師，這個(gè)題的思路是怎么做的？我看不懂答案是什么意思

84784960| 提問(wèn)時(shí)間：2023 09/04 20:53
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，多計(jì)管理費(fèi)用利潤(rùn)總額少了100，凈利潤(rùn)少了100*85%，這個(gè)凈利潤(rùn)有10%和90%分別為盈余公積和未分配利潤(rùn)
2023 09/04 20:59
84784960
2023 09/04 22:34
明白了，老師，增加兩個(gè)百分點(diǎn)是啥意思??？
廖君老師
2023 09/04 22:36
親愛(ài)的您好，這個(gè)具體的題能讓我看一下么，因?yàn)橛腥苏f(shuō)2個(gè)百分點(diǎn)我們理解的不一樣，我想看具體的題來(lái)說(shuō)
84784960
2023 09/04 23:04
老師，看看這個(gè)題，那個(gè)百分點(diǎn)我順眼看了一下沒(méi)在意，我想問(wèn)這個(gè)題的20和30是不是營(yíng)業(yè)外支出和減值？為啥這兩個(gè)值需要加上？是稅法不允許稅前抵扣才加上的嗎？那個(gè)折舊是稅法允許才能減去是么？
84784960
2023 09/04 23:05
利潤(rùn)總額和應(yīng)納稅所得額是一個(gè)意思嗎？它們之間有什么不同呢？
廖君老師
2023 09/04 23:09
您好，1.利潤(rùn)總額和應(yīng)納稅所得額不是一個(gè)意思，利潤(rùn)總額是按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則計(jì)算的企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果，是屬于會(huì)計(jì)核算的范疇；而應(yīng)納稅所得額是計(jì)算企業(yè)應(yīng)繳納企業(yè)所得稅的計(jì)稅依據(jù)，是稅法的范疇 2.這個(gè)題的20和30 是減值和罰款，稅法不認(rèn)的，要加上來(lái)
84784960
2023 09/04 23:25
老師，利潤(rùn)總額乘以企業(yè)所得稅稅率等于凈利潤(rùn)，應(yīng)納稅所得額乘以企業(yè)所得稅稅率等于企業(yè)所得稅費(fèi)用嗎
廖君老師
2023 09/04 23:26
您好，是的，是這么理解的
84784960
2023 09/05 08:57
我不理解這個(gè)題里的公允價(jià)值變動(dòng)所形成可抵扣暫時(shí)性差異，它為什么不影響當(dāng)期應(yīng)納稅所得額？
廖君老師
2023 09/05 09:09
您好，當(dāng)期應(yīng)納稅所得額就是我們會(huì)計(jì)利潤(rùn)計(jì)算的所得稅，簡(jiǎn)單的說(shuō)，可抵扣暫時(shí)性差異就是本期應(yīng)交納稅款，以后可以抵減的，本期按會(huì)計(jì)利潤(rùn)要交多少就交多少，如果是永久差異會(huì)影響當(dāng)期應(yīng)交所得稅的。
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~