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問題已解決
你好 我們7月支付的公司一年的房屋租賃費(fèi) 8月份收到了全額增值稅專用發(fā)票， 這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額如何抵扣呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
這個(gè)你們是專票的話，是可以全額抵扣的，不需要分?jǐn)偟?/div> 
2023 09/11 10:56
84784961 
2023 09/11 10:57
一次性就抵扣了嗎 之前我們的房租費(fèi)是開的是普通發(fā)票 我們都是按月攤銷的
王超老師 
2023 09/11 11:00
是的，這個(gè)增值稅跟你的攤銷是沒有直接關(guān)系的
你直接抵扣就可以的
84784961
2023 09/11 11:02
直接抵扣了 就代表當(dāng)月就把費(fèi)用攤銷完了 后期就不用攤銷了
因?yàn)槲覀兠髂?月份才到期呢 這樣影響當(dāng)年的利潤(rùn)吧
84784961
2023 09/11 11:16
圖片是對(duì)方開給我們的發(fā)票 我們8月支付的一年的房租費(fèi) 分錄已經(jīng)做了 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款了 我想問的是等做9月份的時(shí)候如何做賬 直接抵扣 還是需要分?jǐn)偰兀?/div>
王超老師
2023 09/11 11:18
是啊，你直接抵扣就可以的了
84784961
2023 09/11 11:21
房租費(fèi)用明年8月才到期呢 這樣直接當(dāng)月做了費(fèi)用 抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅額 影響當(dāng)年利潤(rùn)啊
王超老師
2023 09/11 11:25
那你是想怎么處理呢
84784961
2023 09/11 11:40
借：管理費(fèi)用 不含稅金額/2 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸：預(yù)付賬款 以后每個(gè)月分?jǐn)?/div>
王超老師
2023 09/11 11:40
你這個(gè)不是標(biāo)準(zhǔn)的賬務(wù)處理的
84784961
2023 09/11 11:41
房租費(fèi)不是每個(gè)月都要攤銷的嗎
王超老師
2023 09/11 11:43
沒有啊，也是可以一次性進(jìn)入成本費(fèi)用的
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你好，請(qǐng)問一般納稅人7月份收到專票入賬，7月份抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，是不是分錄貸方是應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，如果7月份未抵扣，等到后面才抵扣，那7月份發(fā)票入賬時(shí)貸方是應(yīng)交增值稅待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？
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甲公司為增值稅一般納稅人， 本年7月外購(gòu)一批瓷磚擬用于銷售，取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款200萬元、增值稅稅額26萬元。甲公司本年7月對(duì)取得的增值稅專用發(fā)票進(jìn)行了認(rèn)證并抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅額。甲公司本年8月將該批瓷磚中的20%用于本公司職工食堂裝修。要求:計(jì)算甲公司本年8月應(yīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額。
為什么是26×20%
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公司為增值稅一般納稅人,本年7月外購(gòu)一批瓷磚擬用于銷售,取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款200萬元、增值稅額26萬元。甲公司本年7月對(duì)取得的增值稅專用發(fā)票進(jìn)行了認(rèn)證并抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅額。甲公司本年8月將該批瓷磚中的20%用于本公司職工食堂裝修。請(qǐng)問甲公司本年8月應(yīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額為____萬元。（麻煩老師把計(jì)算過程也寫下，謝謝）
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我們公司是一般納稅人8月收到業(yè)務(wù)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣專票，但是還沒有支付業(yè)務(wù)款給對(duì)方公司，可以進(jìn)行抵扣稅款嗎？會(huì)計(jì)分錄怎么做？
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增值稅一般納稅人收到的用于購(gòu)進(jìn)貨物的運(yùn)輸費(fèi)增值稅專用發(fā)票里的進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣嗎？該怎么抵扣呢
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