00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)，我司8月之前是小規(guī)模，交完稅之后“應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅”還有余額，是以前年度遺留的，8月成為一般納稅人，用“應(yīng)交稅金-簡(jiǎn)易計(jì)稅”是嗎？應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅”還需要管嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
那就，8月成為一般納稅人，用“應(yīng)交稅金-簡(jiǎn)易計(jì)稅
2023 09/18 14:56
84784982 
2023 09/18 14:57
好，應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅的余額還要不要管它呢
家權(quán)老師 
2023 09/18 14:58
關(guān)鍵是為啥有余額呢？
84784982
2023 09/18 15:01
第一步計(jì)提，第二步交稅：借 應(yīng)交稅金-簡(jiǎn)易計(jì)稅（含稅收入/1.05*0.05） 貸銀行存款 ，是嗎
84784982
2023 09/18 15:03
搞不清了，2019年之前行成的，估計(jì)是有稅費(fèi)優(yōu)惠，入賬跟交稅有差異，不管了，就一直掛賬上吧
84784982
2023 09/18 15:06
我司有的物業(yè)項(xiàng)目開5%，有的物業(yè)項(xiàng)目開9%，開5%按上述入賬，開9%的，有進(jìn)項(xiàng)時(shí)：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅；開票時(shí)，應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額；支付上月增值稅，借 未交增值稅；進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證，借 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅， 貸 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅；轉(zhuǎn)出未交增值稅，借 應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 未交增值稅，是這樣嗎，5%和9%分別用不同的會(huì)計(jì)科目
家權(quán)老師
2023 09/18 15:07
有優(yōu)惠就要轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
84784982
2023 09/18 15:18
其他問(wèn)題也麻煩回復(fù)一下，我問(wèn)了好幾問(wèn)
家權(quán)老師
2023 09/18 15:24
沒必要使用不同的科目，正確計(jì)算和申報(bào)就是了
84784982
2023 09/18 15:36
那按一般計(jì)稅開9％的用應(yīng)交稅金-簡(jiǎn)易計(jì)稅，不合適別吧
家權(quán)老師
2023 09/18 15:39
一般計(jì)稅不能借簡(jiǎn)易計(jì)稅
84784982
2023 09/18 15:52
那是不是要設(shè)齊這個(gè)會(huì)計(jì)科目呢？不明白
家權(quán)老師
2023 09/18 15:53
簡(jiǎn)易計(jì)稅就是核算5%或者3%的稅，不能抵扣，直接交
84784982
2023 09/18 16:00
我知道，現(xiàn)在是咨詢會(huì)計(jì)科目要不要按2類計(jì)算設(shè)置
家權(quán)老師
2023 09/18 16:04
你是一般計(jì)稅就不能計(jì)入簡(jiǎn)易計(jì)稅，計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)/銷項(xiàng)稅
閱讀 212
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
208
意見反饋
