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問(wèn)題已解決
老師，公司購(gòu)買(mǎi)的廚房做飯用的冰箱冰柜，做在什么科目，不到3千元要做固定資產(chǎn)嗎？專用發(fā)票可以抵扣嗎？
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你好，職工食堂的嗎？如果是的話，增值稅抵扣不了，你可以做固定資產(chǎn)，也可以直接做福利費(fèi)。
2023 10/03 14:19
郭老師 
2023 10/03 14:19
做固定資產(chǎn)，次月折舊到福利費(fèi)里面
84784958 
2023 10/03 14:45
職工少，沒(méi)有專門(mén)的食堂，就是中午職工自己做飯
郭老師
2023 10/03 14:47
那這就是職工食堂，這屬于福利費(fèi)。二零一六三十六號(hào)文件有規(guī)定，不允許抵扣。
84784958
2023 10/03 14:47
還是2千以上要做固定資產(chǎn)嗎？
是按幾年折舊？
要扣除5%的殘值率嗎？
84784958
2023 10/03 14:48
直接做福利費(fèi)吧，省事，嘿嘿
84784958
2023 10/03 14:50
借：管理費(fèi)用—職工福利費(fèi)
貸：庫(kù)存現(xiàn)金
對(duì)嗎？
每月工資還要計(jì)提職工福利費(fèi)嗎？
還要做一筆：
借：職工薪酬—職工福利費(fèi)
貸：管理費(fèi)用
嗎？
郭老師
2023 10/03 14:52
借管理費(fèi)用福利費(fèi)
貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)
借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)貸，銀行存款
84784958
2023 10/03 15:00
哦哦，老師，每個(gè)月需要幾天福利費(fèi)，工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)嗎？
郭老師
2023 10/03 15:01
你好，你有發(fā)生就做，沒(méi)有的不要管了。
84784958
2023 10/03 15:02
老師，每個(gè)月需要計(jì)提福利費(fèi)，工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)嗎？
84784958
2023 10/03 15:02
哦哦，好的
84784958
2023 10/03 15:03
那，不能抵扣的專業(yè)發(fā)票里的增值稅額做應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）？
郭老師
2023 10/03 15:04
你好，選擇不抵扣勾選，在勾選平臺(tái)里面選擇，然后直接可以加稅合計(jì)做賬。不需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了。
84784958
2023 10/03 15:06
好來(lái)，謝謝啦
祝老師工作順利開(kāi)心
郭老師
2023 10/03 15:09
不用客氣，節(jié)日快樂(lè)，非常感謝。
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