問題已解決
老師我們公司給一個員工買了公積金,但是全部費用都是他本人出的,公積金扣款是從我們公司公賬上扣除去的,他在轉(zhuǎn)私卡給老板。我這個賬務怎么處理啦?
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速問速答同學,你好
他在轉(zhuǎn)私卡給老板,這個入賬嗎?
2023 10/10 13:25
84785022
2023 10/10 13:26
外賬上沒有
小菲老師
2023 10/10 13:26
同學,你好
那你工資社保這些就是正常做
84785022
2023 10/10 13:26
我們其他員工是沒有買公積金的,他自己想買
84785022
2023 10/10 13:27
都是正常的
小菲老師
2023 10/10 13:27
同學,你好
嗯,但是賬上要做成公司一半,個人一半
84785022
2023 10/10 13:27
我公積金怎么做賬啦?
小菲老師
2023 10/10 13:28
1.計提工資
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應付職工薪酬——工資
2.計提社保(企業(yè)部分)
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應付職工薪酬——社保、公積金
3.次月發(fā)放工資時
借:應付職工薪酬——工資
貸:其他應收款——社保、公積金(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借:應付職工薪酬——社保、公積金(企業(yè)部分)
其他應收款——社保、公積金(個人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個人所得稅
借:應交稅費——應交個人所得稅
貸:銀行存款或現(xiàn)金
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