问题已解决
老師你好,銷(xiāo)售了一批不含稅的材料,但這批材料進(jìn)來(lái)時(shí)是含稅的,內(nèi)帳上結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí),我是按含稅單價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)嗎?例如購(gòu)進(jìn)是68元含稅,售出63元不含稅,我結(jié)轉(zhuǎn)成本按68元結(jié)轉(zhuǎn)嗎?如果按68元結(jié)轉(zhuǎn)那不是虧了?
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您好同學(xué),您公司是小規(guī)模還是一般納稅人?
2023 10/13 18:04
小筱老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 10/13 18:05
是小規(guī)模納稅人的話就是按購(gòu)進(jìn)的含稅價(jià)格68元結(jié)轉(zhuǎn)成本,要是一般納稅人且取得專(zhuān)票,需要換算成不含稅的金額結(jié)轉(zhuǎn)成本
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2023 10/13 18:12
是一般納稅人,在內(nèi)帳上怎么體現(xiàn),因?yàn)閮?nèi)帳沒(méi)有做價(jià)稅分離
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2023 10/13 18:14
我是按68元含稅結(jié)轉(zhuǎn)還是按68元的不含稅單價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)
小筱老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 10/13 18:15
您好同學(xué),您將內(nèi)賬的入庫(kù)金額價(jià)稅分離即可,如果你不做價(jià)稅分離的話那內(nèi)賬的營(yíng)收是不準(zhǔn)確的,你的購(gòu)進(jìn)價(jià)和售出價(jià)的記賬金額應(yīng)該保持一致的記賬方式
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2023 10/13 18:19
那現(xiàn)在我要怎么做?因?yàn)檫@些材料是以前的庫(kù)在,
小筱老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 10/13 18:21
最好是將之前的材料費(fèi)金額換算成不含稅價(jià)記賬
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2023 10/13 18:26
換成不含稅入帳,那稅費(fèi)那部分怎么做帳,因?yàn)槲覀兗航?jīng)付了款給材料商了
小筱老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 10/13 18:36
您好同學(xué),與您賣(mài)出的商品的稅費(fèi)一樣做應(yīng)交稅費(fèi)即可
小筱老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 10/13 18:36
付款和價(jià)稅分離沒(méi)有影響
小筱老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 10/13 18:37
或者是您將賣(mài)出的商品換算成含稅的金額入賬,與購(gòu)進(jìn)商品的入賬方式保持一致,都可以的
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2023 10/13 18:43
那我收不回那么多錢(qián),那差額做什么科目?
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2023 10/13 19:14
老師下班了嗎?
小筱老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 10/13 19:17
同學(xué)您好,那您按您實(shí)際的收款金額入賬就可以了
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