問(wèn)題已解決
銷(xiāo)售建筑材料怎么來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)成本?按進(jìn)項(xiàng)抵扣不含稅來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)嘛?
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速問(wèn)速答若是一般納稅人,不含稅來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)
04/13 12:05
84784985
04/13 12:06
是一般納稅人,但是我們抵扣和開(kāi)票不是很一致
84784985
04/13 12:06
不按照每個(gè)產(chǎn)品來(lái)接轉(zhuǎn)嗎?
文文老師
04/13 12:07
按照每個(gè)產(chǎn)品來(lái)接轉(zhuǎn)
84784985
04/13 12:07
每個(gè)產(chǎn)品?結(jié)轉(zhuǎn)?是不是要做入庫(kù)出庫(kù)表?
84784985
04/13 12:08
那抵扣呢?
文文老師
04/13 12:12
是的,需要做入庫(kù)出庫(kù)。
進(jìn)項(xiàng)抵扣直接按稅額抵
84784985
04/13 12:13
?入庫(kù)出庫(kù)但是我們有幾百個(gè)產(chǎn)品
文文老師
04/13 12:17
是的,若是零庫(kù)存管理,可不通過(guò)庫(kù)存商品
84784985
04/13 12:18
老師開(kāi)票:590萬(wàn),所得稅500多,稅負(fù)率是不是很少,銷(xiāo)售建材行業(yè),我們的進(jìn)項(xiàng)票很多
文文老師
04/13 16:34
只要是實(shí)際情況,稅負(fù)低,也是沒(méi)問(wèn)題的
84784985
04/13 16:35
是根據(jù)我們的進(jìn)項(xiàng)抵扣,不含稅金額確認(rèn)的成本
文文老師
04/13 16:39
是,不含稅金額確認(rèn)的成本
84784985
04/13 16:42
但是老師我們是賣(mài)建材的,開(kāi)票的時(shí)候沒(méi)有一次性開(kāi)完,這樣子還是按進(jìn)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)成本嘛?
文文老師
04/13 16:47
不行,沒(méi)有賣(mài)完,有剩余,不能全部結(jié)轉(zhuǎn)成本。
84784985
04/13 16:48
那要怎么結(jié)轉(zhuǎn)?
文文老師
04/13 16:58
按出售部分的數(shù)量*不含稅單價(jià)進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)
84784985
04/13 16:59
產(chǎn)品很多都是要這樣接轉(zhuǎn)嗎?
84784985
04/13 16:59
不含稅單價(jià)怎么算老師
文文老師
04/13 17:02
存貨單位成本=[月初庫(kù)存貨的實(shí)際成本+∑(當(dāng)月各批進(jìn)貨的實(shí)際單位成本×當(dāng)月各批進(jìn)貨的數(shù)量)]/(月初庫(kù)存存貨數(shù)量+當(dāng)月各批進(jìn)貨數(shù)量之和)
84784985
04/13 17:24
?老師是不含稅單價(jià)怎么算
文文老師
04/13 17:31
不含稅單位成本=[月初庫(kù)存貨的實(shí)際成本+∑(當(dāng)月各批進(jìn)貨的實(shí)際單位成本×當(dāng)月各批進(jìn)貨的數(shù)量)]/(月初庫(kù)存存貨數(shù)量+當(dāng)月各批進(jìn)貨數(shù)量之和)
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