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實(shí)務(wù)
問題已解決
月末結(jié)轉(zhuǎn)成本，是按實(shí)際出庫數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)，還是開票數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)金額
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您好，這個(gè)的話按照實(shí)際出庫數(shù)量
2023 10/18 16:43
84784968 
2023 10/18 16:45
結(jié)轉(zhuǎn)成本中的單價(jià)跟入庫單價(jià)一致嗎
84784968
2023 10/18 16:51
之前代賬公司沒有做庫存，每個(gè)月的出入庫數(shù)量都是一樣的，現(xiàn)在要把庫存做進(jìn)去，能把之前的庫存數(shù)量補(bǔ)入賬嗎？
小鎖老師 
2023 10/18 16:52
嗯對(duì)，這個(gè)是需要一致的，需要
84784968
2023 10/18 16:52
補(bǔ)入之前的庫存，借方庫存商品，貸方科目要怎么做，賬上只有制造費(fèi)用科目有余額，其他科目余額每個(gè)月都結(jié)清了
小鎖老師
2023 10/18 16:53
貸方的話，這個(gè)是可以做往來的
84784968
2023 10/18 17:02
貸方做什么往來科目，其實(shí)之前結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候都結(jié)轉(zhuǎn)了
小鎖老師
2023 10/18 17:06
貸方的話需要做其他應(yīng)付款的
84784968
2023 10/19 08:06
做其他應(yīng)付款，后期拿什么款去支付呢
84784968
2023 10/19 08:07
其實(shí)是之前的結(jié)轉(zhuǎn)成本中包含這些存貨的，只是他們沒有入庫而已，你這用其他應(yīng)付款，后期這個(gè)其他應(yīng)付款如何抵消，不可能一直存在的
小鎖老師
2023 10/19 08:24
我想問一下，那你之前沒有入庫，肯定支付銀行存款了吧，那當(dāng)時(shí)借方是啥科目，貸方是銀行存款
84784968
2023 10/19 08:30
這跟之前銀行支付有什么關(guān)系呢，之前購買的材料能生產(chǎn)100個(gè)產(chǎn)品，實(shí)際也是生產(chǎn)100個(gè)產(chǎn)品，代賬公司入賬只給你入了50個(gè)產(chǎn)品，當(dāng)期的成本還是按100個(gè)產(chǎn)品結(jié)轉(zhuǎn)的，那這剩下的50個(gè)產(chǎn)品還要按你之前的分錄再做一次嗎？
84784968
2023 10/19 08:31
這樣的時(shí)間久了，存貨越來越多，賬上確沒有一個(gè)存貨
小鎖老師
2023 10/19 08:39
對(duì)，只能按照之前做一次，因?yàn)槟阆胂耄阗徺I的時(shí)候，肯定是通過銀行存款了
84784968
2023 10/19 08:48
購買：借方 應(yīng)付賬款 貸方 銀行存款 材料入庫收到發(fā)票 借方 原材料 稅費(fèi) 貸方 應(yīng)付賬款 然后就是正常的領(lǐng)料生產(chǎn)，如果按照上面購進(jìn)時(shí)的分錄再做一遍，到時(shí)候銀行存款跟材料入庫是沒有發(fā)票的，我覺得你這樣說的是不合理的
小鎖老師
2023 10/19 08:49
你看啊，你第一步，應(yīng)付賬款，是100對(duì)吧，然后第二部，你原材料也是100對(duì)不對(duì)？然后你領(lǐng)料的時(shí)候，這次領(lǐng)用了50是不，還剩下50
84784968
2023 10/19 08:50
當(dāng)時(shí)購進(jìn)沒有任何問題，只是后面入庫數(shù)量跟入賬數(shù)量是不一致的，才導(dǎo)致庫存有誤，跟之前購買沒有任何關(guān)系
小鎖老師
2023 10/19 08:51
對(duì)啊，那你領(lǐng)用的時(shí)候，不是按照50領(lǐng)用的嗎？那不是原材料借方還剩下50嗎？對(duì)不
84784968
2023 10/19 08:52
我說的是生產(chǎn)的產(chǎn)品，料領(lǐng)的一樣的，實(shí)際生產(chǎn)100的產(chǎn)品，入賬確入了50，不是領(lǐng)的材料
小鎖老師
2023 10/19 08:54
好，你入賬確認(rèn)了50，那剩下的50，你全領(lǐng)用了，那沒入庫，這一部分庫存實(shí)際去哪了呢？對(duì)不對(duì)，要從原理去分析對(duì)吧
84784968
2023 10/19 09:00
當(dāng)時(shí)購買的1千元原材料全部領(lǐng)用，能生產(chǎn)100個(gè)產(chǎn)品，實(shí)際也生產(chǎn)了100個(gè)產(chǎn)品，代賬公司不知道生產(chǎn)多少個(gè)產(chǎn)品，按開票數(shù)量入賬50個(gè)產(chǎn)品，那剩下的50個(gè)產(chǎn)品在倉庫待著，實(shí)際領(lǐng)料把剩下的50個(gè)產(chǎn)品的料已經(jīng)領(lǐng)了，也做成本結(jié)轉(zhuǎn)了，那你說這50個(gè)產(chǎn)品怎么處理
小鎖老師
2023 10/19 09:59
您看，實(shí)際剩下50個(gè)也領(lǐng)了，等于說，這筆庫存，現(xiàn)在壓根就不存在對(duì)不對(duì)
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