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請問已經抵扣了的銷項稅如何做分錄
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借：應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)，
貸：應交稅費-未交增值稅，
次月繳納時：
借：應交稅費-未交增值稅，
貸：銀行存款，
月末，增值稅為多交：
借：應交稅費-未交增值稅，
貸：應交稅費-應交增值稅(轉出多交增值稅)，
收到退庫時：
借：銀行存款，
貸：應交稅費-未交增值稅，
2023 10/21 19:58
84785010 
2023 10/21 20:02
什么情況下要結轉銷項，進項稅額
劉艷紅老師 
2023 10/21 20:03
你這個月做了就要結轉
84785010
2023 10/21 20:06
如果我這個月有銷項，我用進項抵扣了，這個分錄應該怎么做？
劉艷紅老師
2023 10/21 20:08
銷項稅抵扣進項稅會計分錄：
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額，
貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額，
借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，
貸：應交稅費-未交增值稅。
84785010
2023 10/21 20:09
這兩筆分錄都要做嗎？這個增值稅把腦殼都弄大了
劉艷紅老師
2023 10/21 20:11
是的， 要做的，這個是結轉的分錄
84785010
2023 10/22 13:10
比如說我這個月銷售貨物抵扣了1000元的進項，貸方兩個科目要怎么放呢？
劉艷紅老師
2023 10/22 13:15
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額，1000
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額，1000
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