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問(wèn)題已解決
老師 工資下月發(fā)放 本月計(jì)提 下月發(fā)放分錄怎么寫
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同學(xué)，你好
可以參考
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2023 10/22 19:30
84784948 
2023 10/22 19:39
計(jì)提工資是實(shí)發(fā)數(shù) 還是應(yīng)發(fā)工資
小菲老師 
2023 10/22 19:40
同學(xué)，你好
是應(yīng)發(fā)數(shù)
84784948
2023 10/22 19:48
老師 本月只有進(jìn)項(xiàng) 需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？
小菲老師
2023 10/22 19:49
同學(xué)，你好
嗯嗯，需要的
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