問題已解決

老師你好，增值稅多計提了0.01，怎么調(diào)

84785039| 提問時間：2023 10/24 16:42
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
鄒老師
金牌答疑老師
職稱：注冊稅務師+中級會計師
你好，做之前計提相反分錄，金額0.01就是了
2023 10/24 16:43
84785039
2023 10/24 16:45
之前是借，應收賬款，貸主營收入，應交稅費。如果相反做的話那不主營就多了
鄒老師
2023 10/24 16:45
你好，之前是應收多了0.01，增值稅多了0.01，是這樣嗎？?
84785039
2023 10/24 16:49
3季度是應交增值稅多了0.01，實際沒交到這么多，應收也是對的，主營業(yè)務收入也沒多，之前多交1分是計入營業(yè)外支出的，這種應該怎么記？
鄒老師
2023 10/24 16:50
你好，你自己可以想一想，如果僅僅是應交增值稅多了0.01，而收入和應收的對的的，這個分錄的借貸方也不平衡啊
84785039
2023 10/24 16:55
老師你看嘛，收入是對的。
鄒老師
2023 10/24 16:57
你好，你自己可以想一想，如果僅僅是應交增值稅多了0.01，而收入和應收的對的的，這個分錄的借貸方也不平衡啊 比如收入100，增值稅1，錯誤的寫成了1.01，應收賬款101，這樣也不平衡的（請看下面的分錄） 借：應收賬款 101，貸：主營業(yè)務收入100，應交稅費—應交增值稅 1.01
84785039
2023 10/24 16:57
賬上增值稅計提的也是39084.11，但是是實際繳納是39084.10所以相差
鄒老師
2023 10/24 16:58
你好，把賬面計提增值稅從39084.11，改成?39084.10就是了 （做之前計提相反分錄，金額0.01）
84785039
2023 10/24 17:00
那這樣收入又相差了啊
84785039
2023 10/24 17:00
不可以直接調(diào)入營業(yè)外收入嗎？
鄒老師
2023 10/24 17:02
你好，不可以直接調(diào)入營業(yè)外收入。 增值稅不是損益科目，應當直接做計提相反分錄，金額0.01就是了
84785039
2023 10/24 17:03
那具體分錄怎么做？呢老師
84785039
2023 10/24 17:07
老師，具體分錄你能給我說一下嗎？我沒理解到
84785039
2023 10/24 17:16
貸主營業(yè)務收入0.01 帶應交增值稅-0.01這樣嗎？
鄒老師
2023 10/24 18:21
你好，做之前計提相反分錄，金額0.01就是了 （這個就是處理方法?。?/div>
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~