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本月采購?fù)嘶?，我是按照之前怎么入庫怎么沖的，借：庫存商品（負(fù)數(shù)）應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額（負(fù)數(shù)）這里是不是不用寫進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出呢！？然后貸：銀行存款
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
做原來相反的分錄就行了。
2023 11/08 15:37
玲老師 
2023 11/08 15:37
或者你這種直接負(fù)數(shù)沖也行也對。
84785032 
2023 11/08 15:39
那月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，怎么做，比如進(jìn)項稅6銷項稅2進(jìn)項稅付票數(shù)-8，怎么做結(jié)轉(zhuǎn)分錄
玲老師
2023 11/08 15:40
借轉(zhuǎn)出未交增值稅四，貸未交增值稅4。
84785032
2023 11/08 15:42
中間有結(jié)轉(zhuǎn)這個負(fù)數(shù)分錄，我不會做
玲老師
2023 11/08 15:42
正數(shù)和負(fù)數(shù)他倆不是直接抵了嗎？
玲老師
2023 11/08 15:43
進(jìn)項正數(shù)6負(fù)數(shù)吧，那就實際是負(fù)數(shù)2。負(fù)數(shù)2就要交稅的，再加上銷項稅額2一起不就是4嗎？
84785032
2023 11/08 15:46
可能我沒表達(dá)清楚，數(shù)額我會算，我不會結(jié)轉(zhuǎn)寫這個分錄
玲老師
2023 11/08 15:47
把進(jìn)項稅額和銷項稅額這個余額都結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出，未交增值稅。
玲老師
2023 11/08 15:47
然后最后的差額就是要交的增值稅，就是我前面給你寫的那個分錄。
84785032
2023 11/08 15:48
就是不用寫進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出這個科目吧！我太糾結(jié)這個科目
玲老師
2023 11/08 15:49
不寫進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，因為咱不是做的負(fù)數(shù)分錄嗎？
玲老師
2023 11/08 15:49
什么期末做結(jié)轉(zhuǎn)不也得和咱賬上的科目對應(yīng)上嗎？這樣理解不？
84785032
2023 11/08 15:50
是的是的，我暈了，謝謝老師
玲老師
2023 11/08 15:50
客氣，祝您工作愉快。
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