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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
合同總款為34500元總公司收款34000元分公司收款500元，總公司還得給分公司提成，500元可以作為預(yù)付賬款嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
可以的，可以這么做的。
2023 11/14 10:05
84784974 
2023 11/14 10:11
那分錄怎么做，到月底結(jié)算時(shí)，分錄又該怎么做呢
郭老師 
2023 11/14 10:12
借應(yīng)收賬款34500
貸業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)，
借銀行存款34000
預(yù)付賬款，分公司500，
貸應(yīng)收賬款
郭老師
2023 11/14 10:12
分錄做這個(gè)的需要出一個(gè)委托書(shū)，你們單位委托分公司收款。
郭老師
2023 11/14 10:12
支付給他的提成，借銷(xiāo)售費(fèi)用
或者業(yè)務(wù)成本，貸預(yù)付賬款500。
分公司做收入
84784974
2023 11/14 10:18
如果不用預(yù)付賬款的話，我這怎么做呢
郭老師
2023 11/14 10:21
借應(yīng)收賬款，34500
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)，
借銀行34000，貸應(yīng)收賬款34000。
郭老師
2023 11/14 10:21
然后出委托書(shū)，委托總公司收款，借管理費(fèi)用或者銷(xiāo)售費(fèi)用或是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)收賬款500。
84784974
2023 11/14 10:23
那還有公司是技術(shù)教育類(lèi)的，有分公司，一個(gè)課程售價(jià)是29800，學(xué)生付給了分公司賬戶10000元，剩下的學(xué)生分期付款，明年3月付款，總公司這邊分錄該怎么做
郭老師
2023 11/14 10:24
借其他應(yīng)收款，貸預(yù)收賬款
郭老師
2023 11/14 10:24
按月借預(yù)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)。
84784974
2023 11/14 10:32
那這個(gè)作為提成給總公司，分錄呢
郭老師
2023 11/14 10:33
你好，借管理費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用、貸其他應(yīng)收款。
84784974
2023 11/14 10:35
如果分公司收的款多于給他們的提成這個(gè)分錄咋做，有預(yù)付賬款
郭老師
2023 11/14 10:37
那就收錢(qián)回來(lái)，借銀行存款，貸其他應(yīng)收款。
84784974
2023 11/14 10:41
合同總款為34500元總公司收款34000元分公司收款500元，總公司還得給分公司提成，500元可以作為預(yù)付賬款，分錄不能是借：銀行存款34000 預(yù)付賬款500 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入34500
郭老師
2023 11/14 10:43
可以的，可以這么做的。
84784974
2023 11/14 10:44
好的，謝謝啦，，
郭老師
2023 11/14 10:45
不用客氣，工作愉快。
84784974
2023 11/14 13:13
你好，我想問(wèn)下，分公司給總公司的分成屬于什么科目？
郭老師
2023 11/14 13:24
你好。分公司做銷(xiāo)售費(fèi)用，總公司做其他業(yè)務(wù)收入。
84784974
2023 11/14 13:27
在收到錢(qián)前不需要做計(jì)提嗎
郭老師
2023 11/14 13:31
你好，收到錢(qián)沒(méi)有提供服務(wù)，或者是不屬于當(dāng)月的提成，預(yù)付的做預(yù)收賬款，預(yù)付賬款屬于當(dāng)月的收入，可以不用做計(jì)提，直接做收入就行。
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