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老師，請問下先，我是企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品，企業(yè)無償贈送的自產(chǎn)產(chǎn)品，用于品嘗的，在增值稅上視同銷售？企業(yè)所得稅不視同銷售吧？怎么區(qū)分呢？
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您好，贈送在增值稅和所得稅上都是視同銷售的，
2023 11/26 20:56
84785028 
2023 11/27 08:20
比如超市出售大桶油（市價60）送一個小桶的油（市價10）。買一贈一售價60元。企業(yè)所得稅上是按照大桶油和小桶油的市場價分攤分別確認收入：60*（60/70），60*（10/70）。請問增值稅計稅基礎呢？按照70元還是60
廖君老師 
2023 11/27 08:21
您好，增值稅也是按60來哦，我們賣多少錢就確認多少增值稅
84785028
2023 11/27 10:13
增值稅視同銷售按照市場價。但是大桶?小桶市場價合計70元
84785028
2023 11/27 10:13
“買一贈一”的情形下，企業(yè)在開發(fā)票時，可以將所買貨品與所送貨物放到同一張收據(jù)上，在開票時，先將分別的市場價格記下來，隨后各自測算相對應的折扣，并在稅票的“額度”中展示出相對應的折扣。也就是說開發(fā)票時，折扣的部分寫負數(shù)
廖君老師
2023 11/27 10:15
您好，增值稅按我們實際收的錢的來計算，您看我們開票也是按60來開的，不是按70開票
84785028
2023 11/27 17:22
個體戶，民宿開票，是不是可以雙定額戶，以后就不要申報了，暫時定額每月開票3萬？？？
廖君老師
2023 11/27 17:24
您好，定期定額確實不用申報，不超額度每月稅都是一樣的，只是同在定期定額能難申請到哦，
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