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實(shí)務(wù)
問題已解決
我賬上預(yù)收賬款余額101萬，但是手上有103萬需要開票，待確認(rèn)的收入。差額2萬，這個(gè)錢是之前收到過的，不會(huì)計(jì)入應(yīng)收賬款或者其他應(yīng)付款？現(xiàn)在想把所有代開票的收入，沖銷預(yù)收賬款?？墒穷A(yù)收賬款不夠沖銷的，怎么寫分錄
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，不夠用其他應(yīng)付款-老板來做平，
借：預(yù)收賬款 101 其他應(yīng)付款-老板 2 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 103
2023 11/30 23:28
84784980 
2023 12/01 00:15
不用其他應(yīng)付款呢
廖君老師 
2023 12/01 05:11
您好，不用其他應(yīng)付款，用現(xiàn)金，可是現(xiàn)金我們沒有呀
84784980
2023 12/01 07:59
這錢不用付出去，用其他應(yīng)付款干嘛
廖君老師
2023 12/01 08:01
您好，我知道不用付出去才用??其他應(yīng)付款-老板（公司的賬上總跟老板有個(gè)人往來轉(zhuǎn)款吧，再說這本來就是財(cái)務(wù)調(diào)整的不是真的，您能用什么科目呢）
84784980
2023 12/01 12:23
借 預(yù)收賬款101 貸：預(yù)收賬款（差額，負(fù)數(shù)）-2 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入103
廖君老師
2023 12/01 13:05
您好，明白，您不是調(diào)平預(yù)收賬款，還留著，也不錯(cuò)的分錄
84784980
2023 12/01 16:32
我這樣只是憑證平了，但是預(yù)收賬款的余額還是不對(duì)吧
廖君老師
2023 12/01 16:35
您好，是的，預(yù)收從貸方余額變成了借方余額，不好把這個(gè)分錄調(diào)平，
您的老板跟公司沒有往來余額么
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