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那我把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出以后，我是把進(jìn)項(xiàng)稅直接做到成本里面，還是做到營(yíng)業(yè)外支出，還是以前年度損益調(diào)整

這個(gè)直接轉(zhuǎn)到本期成本里就可以

意思是我可以直接轉(zhuǎn)到12月成本里面也可以哦，不是一定要做以前年度損益調(diào)整科目

對(duì)，沒錯(cuò)的，因?yàn)檫@個(gè)是成本類的科目

那哪種是必須要通過以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整也

費(fèi)用類的需要通過以前年度損益調(diào)整入賬

那我就是直接把進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)到工程施工里面就行哦，之前去年不含稅金額做的成本不影響哈，發(fā)票我還是可以用，只是不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅

對(duì)，沒錯(cuò)，是就是這個(gè)意思

那我進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出到成本的時(shí)候是直接借工程施工 貸應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是不，然后借應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅

對(duì)，沒錯(cuò)了，組長(zhǎng)的話是這么做的

我今年還有幾張發(fā)票是不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的，一些是招待費(fèi)不能抵扣，一些是簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目不能抵扣我忘了，但是都被我抵扣了，那我這種調(diào)整的時(shí)候怎么調(diào)整么，我是直接沖那張憑證重新做，還是做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

要是能重新做的話，最好還是重新做就得了

如果我是要調(diào)整的話，我是直接借管理費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 還是借管理費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 然后借應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅

這個(gè)按照你下面這么做就可以了

我是借管理費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 然后借應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 還是借管理費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 然后借應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)出未交增值稅 最后借應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅

是借管理費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 然后借應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅，這么做就行了