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問題已解決
對方以前年度給我們開具的發(fā)票 我們已經(jīng)抵扣了 然后對方申請了紅字 開具了負數(shù)發(fā)票 我們拿到負數(shù)發(fā)票 怎么入賬 原票是借庫存商品 進項稅額 貸銀行存款 收到負數(shù)發(fā)票是怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 那增值稅呢 不需要進項稅額轉(zhuǎn)出到未交增值稅嗎
2023 12/09 14:30
84785038 
2023 12/09 14:33
但是我們抵扣了這張發(fā)票已經(jīng)
84785038
2023 12/09 14:40
就相當于不做轉(zhuǎn)出進項稅到未交增值稅這一步 直接把進項稅紅沖 月底一起結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
84785038
2023 12/09 14:41
其實做和不做 結(jié)果是一樣是吧 只是方式不同
84785038
2023 12/09 14:46
銷售折讓還是不是必須進項稅額轉(zhuǎn)出
84785038
2023 12/09 14:48
我們折讓的方式是 購貨方提交紅字信息 銷售方給我們開具負數(shù)發(fā)票
84785038
2023 12/09 14:51
那這種折讓 或者銷售退回的 都是進項稅額轉(zhuǎn)出的情形
84785038
2023 12/09 14:53
報稅的時候嗎
84785038
2023 12/09 14:56
就是第一種賬上做進項稅額轉(zhuǎn)出 直接正常申報
第二種是賬上沖紅 報表填寫進項稅額轉(zhuǎn)出？
那賬上沖紅了進項稅額本身就少了 應(yīng)交增值稅本身就是不用調(diào)整的了 申報的時候在填寫進項稅額轉(zhuǎn)出 實際繳納的增值稅不就變了嗎
84785038
2023 12/09 14:59
報表上的進項稅額轉(zhuǎn)出只是數(shù)據(jù)顯示 不計入當期增值稅計算是嗎
小菲老師 
2023 12/09 14:27
同學。你好
借庫存商品? ?負數(shù)
進項稅額?? ?負數(shù)
貸銀行存款? ?負數(shù)
小菲老師
2023 12/09 14:31
同學，你好
這個不用，這個是紅沖
小菲老師
2023 12/09 14:33
同學，你好
這個沒關(guān)系的
小菲老師
2023 12/09 14:41
同學，你好
嗯嗯，是的
小菲老師
2023 12/09 14:46
同學，你好
銷售折讓是按照銷售的價格直接給予折扣。?不涉及到進項稅轉(zhuǎn)出。
小菲老師
2023 12/09 14:49
同學，你好
那這個也做負數(shù)分錄
小菲老師
2023 12/09 14:52
同學你好
分錄是做負數(shù)
申報表填寫在進項稅額轉(zhuǎn)出
小菲老師
2023 12/09 14:53
同學，你好
嗯嗯，是的
小菲老師
2023 12/09 14:59
同學，你好
不是，你無論是進項稅額轉(zhuǎn)出，還是賬上沖紅 ，都是在申報表填寫進項稅額轉(zhuǎn)出的
小菲老師
2023 12/09 15:00
同學，你好
不計入當期增值稅計算是嗎
這個影響當期增值稅的
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