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請問做好了嗎

請問好了嗎

你好，感謝你的耐心等待，本題解析： 1 借： 銀行存款 58500 貸： 主營業(yè)務(wù)收入 50000 貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 8500 2 借： 主營業(yè)務(wù)成本 35000 貸： 庫存商品 35000 3 借： 銷售費(fèi)用 500 貸： 庫存現(xiàn)金 500 4 借： 管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 300 貸： 銀行存款 300 5 借： 應(yīng)付利息 1000 財務(wù)費(fèi)用 200 貸： 銀行存款 1200 6 借： 營業(yè)外支出 500 貸： 銀行存款 500 7 借： 其他應(yīng)付款 300 貸： 其他業(yè)務(wù)收入 300 8 借： 銀行存款 3510 貸： 其他業(yè)務(wù)收入 3000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 510 借： 其他業(yè)務(wù)成本 2000 貸： 原材料 2000 10 借： 其他業(yè)務(wù)收入 9000 主營業(yè)務(wù)收入 550000 營業(yè)外收入 4000 貸： 本年利潤 563000 借： 本年利潤 449120 貸： 管理費(fèi)用 3820 銷售費(fèi)用 25500 財務(wù)費(fèi)用 2200 營業(yè)外支出 2100 其他業(yè)務(wù)成本 5500 主營業(yè)務(wù)成本 410000 12月份利潤總額=563000-449120= 113880 應(yīng)交所得稅=113880*25%= 28470 凈利潤=113880-28470= 85410 按凈利潤10%提取盈余公積=85410*10%= 8541 按將利潤20%計提應(yīng)付股利=（85410-8541）*10%= 7686.9 借： 所得稅費(fèi)用 28470 貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 28470 借： 本年利潤 28470 貸： 所得稅費(fèi)用 28470 借： 本年利潤 85410 貸： 利潤分配-未分配利潤 85410 借： 利潤分配-提取盈余公積 8541 貸： 盈余公積 8541 借： 利潤分配-應(yīng)付股利 7686.9 貸： 應(yīng)付股利 7686.9 借： 利潤分配-未分配利潤 16227.9 貸： 利潤分配-提取盈余公積 8541 利潤分配-應(yīng)付股利 7686.9 1 借： 制造費(fèi)用-工資 5000 管理費(fèi)用-工資 3000 貸： 應(yīng)付職工薪酬-工資 8000 2 借： 管理費(fèi)用-福利費(fèi) 520 貸： 應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 520

你好，更正以下信息： 12月份利潤總額=563000-449120= 113880 應(yīng)交所得稅=（113880-39515）*25%= 18591.25 凈利潤=113880-18591.25= 95288.75 按凈利潤10%提取盈余公積=85410*10%= 9528.875 按將利潤20%計提應(yīng)付股利=（85410-8541）*10%= 8575.9875 借： 所得稅費(fèi)用 18591.25 貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 18591.25 借： 本年利潤 18591.25 貸： 所得稅費(fèi)用 18591.25 借： 本年利潤 95288.75 貸： 利潤分配-未分配利潤 95288.75 借： 利潤分配-提取盈余公積 9528.875 貸： 盈余公積 9528.875 借： 利潤分配-應(yīng)付股利 8575.9875 貸： 應(yīng)付股利 8575.9875 借： 利潤分配-未分配利潤 18104.8625 貸： 利潤分配-提取盈余公積 9528.875 利潤分配-應(yīng)付股利 8575.9875

本年利潤與利潤分配總賬請看圖片