免費(fèi)問(wèn)答

最后有個(gè) 要求，計(jì)算甲公司5月的應(yīng)納增值稅

看到了，我需要知道你每一小問(wèn)不懂的地方，我一問(wèn)一問(wèn)給你回答 最后整個(gè)題的答案也就出來(lái)了 第一小問(wèn)你哪里不懂 我給你寫(xiě)下第一小問(wèn)答案

老師您直接寫(xiě)答案就可以

①業(yè)務(wù)進(jìn)項(xiàng)稅額=26萬(wàn)元 ②業(yè)務(wù)進(jìn)項(xiàng)稅額=100*10%+6*9%=10.54萬(wàn)元 ③業(yè)務(wù)進(jìn)項(xiàng)稅額=2.6萬(wàn)元 ④業(yè)務(wù)銷項(xiàng)稅額=400*13%+6.78/（1+13%）*13%=52.78萬(wàn)元 ⑤業(yè)務(wù)銷項(xiàng)稅額=22.6/（1+13%）*13%=2.6萬(wàn)元 ⑥業(yè)務(wù)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出=10*13%=1.3萬(wàn)元 5月份繳納的增值稅=52.78+2.6－26－10.54-2.6+1.3=17.54萬(wàn)元

第二筆業(yè)務(wù)為啥是6*9%

交通運(yùn)輸業(yè)務(wù)稅率是9%哦

那這個(gè)不應(yīng)該是100*13%

同學(xué)? ?農(nóng)產(chǎn)品這塊有特殊的規(guī)定? ? ?你看下我給你列的這幾條抵扣規(guī)定? ?購(gòu)買方購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品用于生產(chǎn)9%稅率的貨物，可將農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票或者收購(gòu)發(fā)票作為抵扣憑證，按9%抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額? ? ?用于生產(chǎn)銷售或者委托加工13%稅率貨物，可按照1.%抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額? ? ? ?若購(gòu)買方既用于生產(chǎn)13%稅率貨物又用于其他貨物服務(wù)，未分別核算的，應(yīng)按照9%抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額? ? ? ?應(yīng)該可以理解清楚了

用于生產(chǎn)銷售或者委托加工13%稅率貨物，可按照10.%抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額