00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
合同含稅價(jià)100，付款100，收到的發(fā)票是100.20元，請(qǐng)問如何處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，借：管理費(fèi)用等 100-發(fā)票上的進(jìn)項(xiàng)稅 進(jìn)項(xiàng)稅
貸：銀行 100
發(fā)票和付款差額倒擠費(fèi)用科目金額
2024 01/01 19:36
84785034 
2024 01/01 20:10
倒擠的金額 放在貸方，科目 是不是與借方科目一致？
廖君老師 
2024 01/01 20:12
您好，倒擠的金額 肯定在借方嘛，貸方不是銀行存款么。
84785034
2024 01/01 20:15
是不是這樣做？假設(shè) 不含稅金額100元，稅額13元，付款112.8元。
則做賬是不是這樣：
借 原材料100，進(jìn)項(xiàng)稅13，原材料 -0.2，
貸 銀行存款112.8
廖君老師
2024 01/01 20:18
您好，可以，但不如??
借 原材料90.8，進(jìn)項(xiàng)稅13
貸 銀行存款112.8
做原材料-0.2讓人好想看一看是咋回事，這個(gè)少付的款，是要確認(rèn)為營業(yè)外收入的
閱讀 170
描述你的問題，直接向老師提問
271
意見反饋
