免費(fèi)問答

您好 1.會(huì)計(jì)處理： ● 記錄這筆付款為“預(yù)付賬款”或“應(yīng)付賬款”，具體取決于與對(duì)方的業(yè)務(wù)關(guān)系。如果之前公司與對(duì)方?jīng)]有業(yè)務(wù)往來(lái)，則建議記錄為“預(yù)付賬款”。如果之前有業(yè)務(wù)往來(lái)，并且這筆款項(xiàng)是用于清償之前的債務(wù)，則建議記錄為“應(yīng)付賬款”。 ● 對(duì)應(yīng)的賬戶科目可以是“銀行存款”或“現(xiàn)金”，具體取決于支付方式。 1.稅務(wù)處理： ● 由于未開具發(fā)票且未代扣代繳所得稅，這筆交易可能會(huì)被視為未納稅的收入。因此，您需要在稅務(wù)申報(bào)時(shí)將此款項(xiàng)列為應(yīng)稅收入，并繳納相應(yīng)的增值稅、附加稅和所得稅。 ● 如果之前未申報(bào)或繳納相關(guān)稅款，則需要及時(shí)補(bǔ)繳。同時(shí)，可能需要支付滯納金和罰款。