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實(shí)務(wù)
問題已解決
匯算清繳時(shí)，發(fā)現(xiàn)去年多計(jì)提了工資，然后補(bǔ)繳了企業(yè)所得稅，請問這個(gè)業(yè)務(wù)完整的會(huì)計(jì)分錄是什么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答 今年應(yīng)付職工薪酬期末余額和實(shí)際的有差異，這個(gè)怎么辦呢？
01/07 03:20
84784975 
01/07 03:23
做了借:應(yīng)付職工薪酬貸:以前年度損益調(diào)整這個(gè)分錄產(chǎn)生的啊，以前年度損益調(diào)整可以結(jié)轉(zhuǎn)，但是應(yīng)付職工薪酬會(huì)一直有數(shù)據(jù)
84784975
01/07 03:26
如果沖銷后比我現(xiàn)在的余額多了一點(diǎn)，這個(gè)怎么處理
84784975
01/07 03:29
當(dāng)年的沒有問題，可能去年這個(gè)差異數(shù)據(jù)有點(diǎn)問題，怎么處理，那這個(gè)余額平呢
84784975
01/07 03:31
是我補(bǔ)多了
84784975
01/07 03:33
多交的稅金也不多，就幾塊錢，我現(xiàn)在只想把這個(gè)賬做平
王曉曉老師 
01/07 03:07
借:應(yīng)付職工薪酬貸:以前年度損益調(diào)整 借:以前年度損益調(diào)整貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅貸:銀行存款 借:利潤分配-未分配利潤貸:以前年度損益調(diào)整
王曉曉老師
01/07 03:21
差額原因是怎么造成的
王曉曉老師
01/07 03:25
這個(gè)是沖銷你去年多計(jì)提的，正常沖銷過完的余額跟你現(xiàn)在需要支付的余額沒差異呢
王曉曉老師
01/07 03:28
說明你當(dāng)年的又計(jì)提多了，把當(dāng)年的做沖銷就可以了
王曉曉老師
01/07 03:30
就是你補(bǔ)的稅金還不夠
王曉曉老師
01/07 03:33
你不是說沖銷后余額比實(shí)際的還多一點(diǎn)？
王曉曉老師
01/07 03:33
那這樣就是說你原來多計(jì)提的沒沖銷完的呀
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