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你好，我想請問一下，我們的房租每個月加水電都差不多五萬，每個月都有計提，然后一直未給稅金，就一直掛在賬上，現(xiàn)在待攤費用是負(fù)了40多萬，如果報稅，待攤費用-40多萬，有問題的不？
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你好，你當(dāng)時怎么做的賬務(wù)處理??？
2024 01/08 15:08
84784977 
2024 01/08 15:09
每個月計提，但沒有收到票，因為沒付稅金，對方?jīng)]開票，所以一直掛著，現(xiàn)在待攤費用負(fù)了40多萬
郭老師 
2024 01/08 15:11
借待攤費用，貸其他應(yīng)付款。
84784977
2024 01/08 15:13
我沒收到票，沖不了待攤費用啊
計提：
借，管理
貸，待攤
支付時，
借：其他應(yīng)付
貸：銀行
收到票時：
借：待攤
應(yīng)交稅費-
貸：其他應(yīng)付
郭老師
2024 01/08 15:15
你好，我也沒有讓你做支付呀，你以后支付出去的時候，借其他應(yīng)付款，貸銀行存款不就行。
84784977
2024 01/08 15:16
現(xiàn)在是我每個月計提了，而且我的待攤費用負(fù)了40多萬了，怎么辦呢
郭老師
2024 01/08 15:18
你好，這不讓你調(diào)整嗎？我現(xiàn)在給你做了這個之后，它不會出現(xiàn)了負(fù)數(shù)
你在以后的時候借制造費用
貸其他應(yīng)付款或者應(yīng)付賬款就行。
84784977
2024 01/08 15:20
老師，你的意思是我現(xiàn)在調(diào)整就是：
借：待攤
貸：其他應(yīng)付
沒有收到票，我可以直接這樣操作嗎？只是不能稅前扣除，是這個意思嗎？
郭老師
2024 01/08 15:23
對的，是的，是這么做的。
84784977
2024 01/08 15:24
那我如果收到票，又該怎么做呢？
郭老師
2024 01/08 15:24
借期的應(yīng)付款待制造費用，借制造費用待其他應(yīng)付款。
84784977
2024 01/08 15:28
那我計提呢，每個月
郭老師
2024 01/08 15:30
你好，那么紅沖了嗎？第一個分錄是紅沖的借其他應(yīng)付款貸制造費用。
84784977
2024 01/08 15:32
老師，我的意思是這個房租我每個月是需要計提的啊？
計提的分錄應(yīng)該是怎么樣的呢？
現(xiàn)在支付就是：
借：其他應(yīng)付
貸：銀行
收到票就是：
借：制造
應(yīng)交稅費
貸：其他應(yīng)付
郭老師
2024 01/08 15:34
每個月計提呀，按照不含稅的來計提啊。你的制造費用又重復(fù)了，你再做一個紅沖的，借其他應(yīng)付款再制造費用可以吧？
84784977
2024 01/08 15:34
好的，謝謝老師
郭老師
2024 01/08 15:35
不用客氣，工作愉快。
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