00:10:00
問題已解決
公立幼兒園食堂專賬怎么做？ 他有一個其他應收:食堂伙食費 其他應付:伙食費，然后每次材料付款都是用其他應收，這個其他應付后期怎么沖啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，你好！你描述的是不是這個意思：每次收到食堂的用餐費是計入的“其他應付”，每次支付材料款計入的“其他應收”，這樣的話，每月末可以做一筆“其他應付”沖“其他應收”的會計分錄。建議后期都調(diào)整為一個科目。
01/10 14:49
84785019 
01/10 14:53
那收到幼兒園用餐費分錄怎么寫
84785019
01/10 15:00
收到幼兒園餐費呢
俊俊老師 
01/10 15:03
正確的做法應該這樣：
1、收到餐費：借：銀行存款
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸：其他應收款
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 借：其他應收款
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 貸：事業(yè)收入
2、支付材料款：借：事業(yè)支出
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸：其他應付款
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?借：其他應付款
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸：銀行存款
同學，看這樣寫有沒有理解。如果還有這方面問題，可以把實際的業(yè)務描述一下，根據(jù)你的實際業(yè)務情況更好為你解答
84785019
01/10 15:06
如果沒有銀行存款，那是不是就是直接是其他應收款
84785019
01/10 15:07
事業(yè)收入這個是確認收入么？
俊俊老師
01/10 15:13
如果沒有銀行存款，就不做涉及銀行存款那兩筆分錄。事業(yè)收入是確認收入
84785019
01/10 15:28
但是這個算收入么？他這個餐費都要用于食堂
俊俊老師
01/10 15:31
要算的，收支兩條線，收到就要算收入，用出去的時候算支出，不能把收入直接去抵扣支出，不能坐支。
84785019
01/10 15:42
那退回餐費分錄怎么做
俊俊老師
01/10 15:44
那就做相反的分錄：借：事業(yè)收入
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸：其他應收款
閱讀 153
描述你的問題，直接向老師提問
257
意見反饋
