問題已解決
老師你好,申報出口退稅時,需要把進(jìn)項轉(zhuǎn)到出口退稅嗎?例如:借 :應(yīng)交稅費應(yīng)交增稅值-出口退稅, 貸:應(yīng)交稅費應(yīng)交增稅值-進(jìn)項稅額。
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借 :應(yīng)交稅費應(yīng)交增稅值-出口退稅,
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)了轉(zhuǎn)出未交增值稅
借轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費應(yīng)交增稅值-進(jìn)項稅額。
2024 01/12 19:35
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/12 19:35
做結(jié)轉(zhuǎn)的話,做這個
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2024 01/12 20:01
我們是出口免稅的,沒有銷項稅額,這樣的話,計提出口退稅的會計分錄怎么做?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/12 20:02
你好,借其他應(yīng)收款,貸應(yīng)交稅費,出口退稅
做了上面的沒有余額了,還要調(diào)整哪一個?
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2024 01/12 20:05
借:其他應(yīng)收款-退口退稅,貸:應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_出口退稅 但是我做的進(jìn)項是沒有應(yīng)交增值稅_出口退稅, 所以進(jìn)項稅額要不要再做一步轉(zhuǎn)為應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_出口退稅?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/12 20:05
都分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅,我上面給你寫了分錄,你再看一下可以嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/12 20:05
進(jìn)項和出口退稅都是結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅,最后都是沒有余額的,哪一個還有余額?
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