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實(shí)務(wù)
問題已解決
醫(yī)社保在其他地方子公司申報(bào)，工資發(fā)放在本公司的員工，本公司做賬時(shí)，做付工資分錄需要把他們個(gè)人繳納的醫(yī)社保做進(jìn)去其他應(yīng)收款里面嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
個(gè)人繳納的醫(yī)社保部分則由子公司負(fù)責(zé)處理。
以下是一個(gè)可能的會計(jì)分錄示例：
當(dāng)月計(jì)提工資時(shí)：
借：主營業(yè)務(wù)成本/其他業(yè)務(wù)成本等
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
發(fā)放工資時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款-子公司代扣社保（如有）
貸：其他應(yīng)付款-子公司代扣個(gè)稅（如有）
子公司收到代扣款項(xiàng)后，根據(jù)實(shí)際繳納情況做賬：
借：其他應(yīng)收款-母公司代扣社保/個(gè)稅
貸：銀行存款
2024 01/12 22:36
84785024 
2024 01/12 22:40
工資實(shí)際是我公司支付，不過申報(bào)不是我司申報(bào)的，需要怎么處理
易 老師 
2024 01/12 22:43
發(fā)放工資時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款-子公司代扣個(gè)稅
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