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問題已解決
應交稅金前期沒有計提，就是應交稅金-增值稅以及附加稅，印花稅等，只是賬務上做了應交稅金-進項稅/銷項稅，導致12月份底累計應交稅金賬目貸方100多萬，怎么調整，實際未交增值稅以及附加稅，印花稅等6萬多 按照老師的分錄調整，但是管理費用前期已全部結轉，怎么辦
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，同學
補計提
借稅金及附加
貸應交稅費應交印花稅等附加稅
01/15 14:53
84785034 
01/15 14:56
你好同學
借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅
借：應交稅費-未交增值稅（12月以前已繳納的部分） 貸管理費用
借：稅金及附加 貸：管理費用（除增值稅、個稅之外的稅金）
84785034
01/15 14:56
之前一個老師讓我這樣做的
冉老師 
01/15 14:56
這樣的話，也是沒問題的
84785034
01/15 14:57
然后再補計提是嗎
冉老師
01/15 14:57
然后再補計提
是的，沒有計提的要補提的
84785034
01/15 14:59
一補提，稅費又恢復100多萬了
84785034
01/15 14:59
總覺得哪里不對
冉老師
01/15 15:00
你們現(xiàn)在是哪個明細有余額，應交稅費所有的二級明細結合一起看，余額是多少的
84785034
01/15 15:05
余額100多萬
冉老師
01/15 15:07
欠款稅務局的？正常繳納的話，余額不應該欠款，可以看一下明細
84785034
01/15 15:12
怎么都不對
冉老師
01/15 15:38
可以看一下，是不是有減免，按照正常的入賬
冉老師
01/15 15:38
是不是前期計提多了
冉老師
01/15 15:38
學員拉一下明細看看
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