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是的，2023年，之前沒計提過，怎么做

借利潤分配未分配利潤 貸應(yīng)交稅費、企業(yè)所得稅 小企業(yè)會計準則做賬的

好的，還有一個問題，就是我的那個庫存明細對不上總賬的，差個3萬多，調(diào)的話要怎么調(diào)才對得庫存明細

是庫存明細表多了

你好，做盤虧盤盈就可以了

已經(jīng)盤點了

　　存貨盤盈分錄 　　1.批準前 　　借：原材料/庫存商品等 　　　　貸：待處理財產(chǎn)損溢 　　2.批準后 　　借：待處理財產(chǎn)損溢 　　　　貸：管理費用 　　存貨盤虧的賬務(wù)處理 　　按管理權(quán)限報經(jīng)批準后，根據(jù)造成存貨盤虧或毀損的原因，分別對以下情況進行處理： 　　1.如果是計量收發(fā)差錯和管理不善造成的存貨短缺，通過扣除殘料價值、過失人賠償?shù)?，將凈損失借記“管理費用”。 　　借：管理費用 　　　　其他應(yīng)收款 　　　　貸：待處理財產(chǎn)損溢 　　2.如果是屬于自然災(zāi)害等非常原因造成的存貨毀損，應(yīng)先扣除殘料價值、過失人賠償?shù)龋瑢魮p失借記“營業(yè)外支出”。 　　因非正常原因?qū)е碌拇尕洷P虧或毀損，按規(guī)定增值稅進項稅額不能抵扣，應(yīng)當轉(zhuǎn)出。 　　因自然災(zāi)害等非常原因造成存貨毀損時: 　　借：待處理財產(chǎn)損溢 　　　　貸：原材料(庫存商品) 　　按管理權(quán)限報經(jīng)批準后 　　借：營業(yè)外支出 　　　　其他應(yīng)收款 　　　　貸：待處理財產(chǎn)損溢