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實(shí)務(wù)
問題已解決
修改后資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤跟 利潤表凈利潤余額不一致，如何調(diào)整？
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你好，具體差異是怎樣形成的？
01/17 14:17
84785040 
01/17 14:19
2013年版《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》取消了以前年度損益調(diào)整該科目，發(fā)生相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，可以直接計(jì)入未分配利潤。具體賬務(wù)處理可以去會(huì)計(jì)問咨詢專業(yè)的老師 2023年 匯算清繳企業(yè)所得稅后補(bǔ)交了企業(yè)所得所
玲老師 
01/17 14:22
那你把這個(gè)金額考慮進(jìn)去，能對(duì)上那就不用調(diào)整的。
84785040
01/17 14:22
金額是剛好了 ，那誤差是怎么處理？
玲老師
01/17 14:26
不用處理了，就是這樣就可以。
玲老師
01/17 14:27
補(bǔ)交的 稅款用未分配利潤科目 沒有其他處理了
84785040
01/17 14:33
那是永久差異嗎？
可以反結(jié)賬回去修改2022年的賬嗎 ？在2022年12月計(jì)提，可以嗎？
玲老師
01/17 14:40
不需要的，就這樣放著就行。
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