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問題已解決
請問以下分錄，分別是有倉庫和沒倉庫。 1.已付貨款，未收到發(fā)票分錄。 2.已付貨款，已收到專票未認(rèn)證分錄。 3.已付貨款，已收到專票，本月已認(rèn)證抵扣分錄。
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你好，我想與你確認(rèn)一下，這里的貨物是都收到了，是這樣嗎？?
01/19 09:07
84784956 
01/19 09:08
是的，都收到了
鄒老師 
01/19 09:09
你好
1，借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款—暫估
借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款
2，借：庫存商品??，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項稅額），??貸：銀行存款
3，借：庫存商品??，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額），??貸：銀行存款
84784956
01/19 09:13
不入主營業(yè)務(wù)成本嗎？
鄒老師
01/19 09:14
你好，銷售實現(xiàn)了收入，才需要結(jié)轉(zhuǎn)到? 主營業(yè)務(wù)成本的。
現(xiàn)在只是購進(jìn)，應(yīng)當(dāng)計入庫存商品核算
84784956
01/19 09:17
就是我這邊這個進(jìn)來的銷售出去了，對應(yīng)的才是主營業(yè)務(wù)成本了對不？
鄒老師
01/19 09:17
你好，是的，是這樣的
84784956
01/19 09:17
可以接下來做個分錄不？
鄒老師
01/19 09:18
你好，對外銷售的時候
借：應(yīng)收賬款等科目?，貸：主營業(yè)務(wù)收入 ，??應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
借：主營業(yè)務(wù)成本 ?，?貸：庫存商品
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