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問題已解決
社保個(gè)人部分，計(jì)提社保是走其他應(yīng)收款工資發(fā)放完了，單獨(dú)做社保個(gè)人部分怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
可以參考完整分錄
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
01/29 12:56
84785008 
01/29 13:23
還有經(jīng)濟(jì)普查有啥特殊的勾稽關(guān)系么，那個(gè)表
84785008
01/29 13:25
這個(gè)表，麻煩幫我看看
小菲老師 
01/29 13:31
同學(xué)，你好
你就按照資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表填寫就行
84785008
01/29 13:32
我發(fā)的那個(gè)表，沒有流動(dòng)性資產(chǎn)數(shù)據(jù)
小菲老師
01/29 13:33
同學(xué)，你好
那就是不需要你填寫
84785008
01/29 13:36
營業(yè)成本是不是也包括應(yīng)付職工薪酬
小菲老師
01/29 13:37
同學(xué)，你好
你把工資一類的計(jì)入成本，那就包括
84785008
01/29 13:39
應(yīng)付職工薪酬他單獨(dú)列的，我要記入么
小菲老師
01/29 13:39
同學(xué)，你好
那就不需要了
84785008
01/29 13:47
好的謝謝
小菲老師
01/29 13:49
不客氣，祝工作順利
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