00:10:00
問題已解決
老師，請教個問題 合同金額是36萬，預付10%，3.6萬，開了個3.6萬的發(fā)票，請問怎么入賬，以及后續(xù)怎么入賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好，早上好！
你方是 收款方，還是付款方，
02/02 08:39
84784969 
02/02 08:41
我這邊是付款方
apple老師 
02/02 08:50
同學你好！
好的，明白了
會計分錄如下：
1）預付款項時，
借：預付賬款? 3.6
貸：銀行存款? 3.6
2）收到對方的發(fā)票時，如果單純的付款與發(fā)票，實際業(yè)務并沒有發(fā)生。只把稅金記入賬務。
借：應交稅費-應交增值稅-（待認證進項稅）
貸：預付賬款? ??
3）收到對方的發(fā)票時，也發(fā)生了相應的業(yè)務
借：管理費用/原材料? 等等
應交稅費-應交增值稅-（進項稅）
貸：預付賬款? ??
84784969
02/02 10:17
老師，我們是業(yè)務部門走審批單，屬于第3種情況，這樣讓他們掛賬就行了是吧
apple老師
02/02 10:21
同學你好，如果是第3種情況，??
【讓他們掛賬...】
指的是，你們公司的財務部門，還是對外的收款方
1）如果是你司的財務部門
你們公司的賬務處理沒有問題就行，
2）如果是對外的收款方
? 收款方，他們的賬務讓他們自己決定就行
84784969
02/02 10:44
掛完賬，后續(xù)生成憑證，就可以做第3個分錄了
apple老師
02/02 10:46
明白你的意思了，實際上? 是，你們家的? 整個系統(tǒng)是相通的，前端做了，你們后續(xù)就可以繼續(xù)了，??
同學，工作辛苦了
84784969
02/02 10:46
我們公司付款方這邊
84784969
02/02 10:47
對，是相通的，前端工作業(yè)務部門做。
84784969
02/02 10:47
那現(xiàn)在我讓業(yè)務部門拿著這張發(fā)票去掛賬就可以了是吧，老師
apple老師
02/02 10:47
好的，同學，明白了， 祝工作開心
閱讀 285
描述你的問題，直接向老師提問
1049
意見反饋
