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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師你幫我看看未繳增值稅22年底借方余額顯示4.6萬(wàn)多。還有這個(gè)分錄做的有問(wèn)題嗎？借方余額4.6萬(wàn)表示什么呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
那你看一下你們單位還有留底嗎？
03/12 11:39
84785003 
03/12 11:42
么有了 留底的稅會(huì)在哪個(gè)科目 我查了一下22年和23年每個(gè)月都計(jì)提增值稅了 為啥結(jié)轉(zhuǎn)后借方未交增值稅4.6萬(wàn)多 借方表示增值稅已經(jīng)繳納 顯示有余額應(yīng)該是沒(méi)有計(jì)提 計(jì)提時(shí)未交增值稅在貸方 對(duì)吧
84785003
03/12 11:43
21年底未交增值稅貸方余額是1.6萬(wàn)多
郭老師 
03/12 11:46
銀行一般轉(zhuǎn)出未交增值稅，看這個(gè)科目余額。
84785003
03/12 11:55
轉(zhuǎn)出未繳增值稅是0.老師你看這個(gè)4萬(wàn)多余額是剛剛那個(gè)憑證里6萬(wàn)多增值稅借方金額和這個(gè)明細(xì)表里貸方2萬(wàn)多的差額。
郭老師
03/12 11:58
在進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)就沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，你進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)和賬上是一樣的嗎？如果是的話，進(jìn)項(xiàng)減銷項(xiàng)加進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
84785003
03/12 12:01
23年是一樣的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng) 結(jié)轉(zhuǎn) 23年沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出啊
郭老師
03/12 12:04
就是銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)，你看下。進(jìn)項(xiàng)大于小項(xiàng)吧，是這一部分的就是留底啊。
84785003
03/12 12:04
老師你看這個(gè)是22年的余額表里的應(yīng)交稅費(fèi)的明細(xì)，我看不懂
郭老師
03/12 12:06
那未交增值稅借方余額的這一個(gè)就是你留底的，你看一下對(duì)不對(duì)，不對(duì)的話就去核對(duì)進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)每個(gè)月的發(fā)生額和你申報(bào)表里面的。
郭老師
03/12 12:06
你這個(gè)都是已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了的。
84785003
03/12 12:10
我看了這個(gè)余額表，銷項(xiàng)稅額397466.32-進(jìn)項(xiàng)稅額518689.17 是-121222.85 然后我看也做了做了轉(zhuǎn)出未交增值稅121222.85.就平了。這個(gè)12萬(wàn)多就是留底吧。
郭老師
03/12 12:11
是的，對(duì)的，是這么做的。
84785003
03/12 12:16
郭老師這個(gè)是2022年的余額表這個(gè)也是結(jié)轉(zhuǎn)的吧，
郭老師
03/12 12:18
是的呀，你這個(gè)已經(jīng)接種了。
郭老師
03/12 12:18
是的，你這個(gè)已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了。
84785003
03/12 12:20
結(jié)轉(zhuǎn)玩后你看那最后未繳增值稅期末借方余額是46608.95就是表明是留底，以后可以抵扣肖像是嗎
郭老師
03/12 12:20
是的，對(duì)的，是這么做的，是這個(gè)意思的。
84785003
03/12 12:21
如果不抵扣了，怎么給他平了這個(gè)借方余額呢。
郭老師
03/12 12:22
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就是
什么業(yè)務(wù)的借管理費(fèi)用或主營(yíng)業(yè)務(wù)成本等
貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
84785003
03/12 12:23
怎么做分錄呢。而且今年24年換塊賬做賬時(shí)期初余額在借方那4.6萬(wàn)，結(jié)果會(huì)計(jì)錄入時(shí)錄入貸方了。資產(chǎn)負(fù)債表里就是負(fù)數(shù)了應(yīng)交稅費(fèi)。這個(gè)怎么調(diào)整呢。給他調(diào)平了留底的
郭老師
03/12 12:28
我沒(méi)有看懂是什么意思。輸入大方，他在資產(chǎn)負(fù)債表里面顯示的是正數(shù)才對(duì)。
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