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我才接過(guò)來(lái)賬，是一般人公司，2月賬還沒(méi)做呢，就一堆的發(fā)票，比如2月抵扣的進(jìn)項(xiàng)我在勾選系統(tǒng)做勾選抵扣了，但是還有沒(méi)勾選的進(jìn)項(xiàng)和不確定以后是勾選抵扣還是不勾選抵扣這樣的進(jìn)項(xiàng)現(xiàn)在怎么處理，而且現(xiàn)在也不是報(bào)稅期，勾選和不勾選現(xiàn)在都不能做，但是賬現(xiàn)在得做啊？那么這些進(jìn)項(xiàng)的專票稅額怎么計(jì)入啥明細(xì)科目？

你都沒(méi)有勾選抵扣，都沒(méi)入賬怎么做呢？如果你當(dāng)期要做賬，但是當(dāng)期沒(méi)有勾選抵扣，后面需要抵扣，就計(jì)入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額

第一當(dāng)期沒(méi)勾選抵扣，后面需要抵扣應(yīng)該放待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額吧？老師你弄錯(cuò)了吧？第二當(dāng)期想入賬的，可能后期抵扣不了的放哪個(gè)明細(xì)科目呢？請(qǐng)按我2個(gè)問(wèn)題分別回答謝謝

第一個(gè)，后面抵扣你可以不放抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，有可能你當(dāng)期就要享受抵扣 第二個(gè)當(dāng)期想入賬的，可能后期抵扣不了的，那你在勾選時(shí)候就選擇不抵扣

老師你解釋的怎么就不能明白些呢？現(xiàn)在事實(shí)就是我想入賬的發(fā)票沒(méi)有在勾選系統(tǒng)做任何勾選的操作而且這些發(fā)票中可能后期也不允許抵扣進(jìn)項(xiàng)，這些放哪里這回能聽(tīng)明白嗎？

那你這些發(fā)票不入賬，那你可以不做處理呢。后期確認(rèn)不能抵扣，你要入賬，就正常該費(fèi)用就費(fèi)用，成本就成本

收到發(fā)票不能不入賬啊，比如2月發(fā)票我怎么能不入賬么，老師你到底會(huì)不會(huì)財(cái)務(wù)啊

那你當(dāng)月就要確認(rèn)能不能抵扣，不能抵扣就不勾選，如果你當(dāng)期選擇不能抵扣，那你后期就調(diào)賬的呢

對(duì)于您提到的2月已抵扣的進(jìn)項(xiàng)，以及還未勾選和不確定是否勾選的進(jìn)項(xiàng)，首先，您需要在會(huì)計(jì)賬簿中準(zhǔn)確記錄這些交易。對(duì)于已經(jīng)勾選抵扣的進(jìn)項(xiàng)，您應(yīng)該將其稅額計(jì)入“應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）”明細(xì)科目。 對(duì)于還未勾選和不確定是否勾選的進(jìn)項(xiàng)，由于這些交易尚未確定是否可以抵扣，因此暫時(shí)不應(yīng)在“應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）”中反映。您可以考慮在備查簿中登記這些發(fā)票的詳細(xì)信息，包括發(fā)票號(hào)碼、開(kāi)票日期、稅額等，以便在后續(xù)確定抵扣時(shí)進(jìn)行處理。 在會(huì)計(jì)賬簿中，您可以設(shè)置一個(gè)“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”的明細(xì)科目，用于記錄這些尚未確定是否可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。當(dāng)您確定某張發(fā)票可以抵扣時(shí)，再將其從“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”明細(xì)科目中轉(zhuǎn)出，計(jì)入“應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）”明細(xì)科目。 至于現(xiàn)在不是報(bào)稅期，勾選和不勾選都不能做的問(wèn)題，您可以先按照上述方法處理會(huì)計(jì)賬簿，待報(bào)稅期到來(lái)時(shí)再根據(jù)實(shí)際勾選情況進(jìn)行調(diào)整。這樣既可以確保會(huì)計(jì)賬簿的準(zhǔn)確性，又可以避免在報(bào)稅期到來(lái)時(shí)手忙腳亂。