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問題已解決
老師，今天開了一張異地項目的發(fā)票，電子稅務(wù)局預(yù)繳稅款怎么操作？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，以下操作您參考下
國家稅務(wù)總局公告2016年第17號第三條納稅人跨縣(市、區(qū))提供建筑服務(wù)，應(yīng)按照財稅〔2016〕36號文件規(guī)定的納稅義務(wù)發(fā)生時間和計稅方法，向建筑服務(wù)發(fā)生地主管國稅機關(guān)預(yù)繳稅款，向機構(gòu)所在地主管國稅機關(guān)申報納稅。
二、增值稅預(yù)繳表的填寫：
值稅預(yù)繳表的填寫：
在建筑服務(wù)發(fā)生地預(yù)繳稅款時，首先要填報《增值稅預(yù)繳稅款表》，這是一張單獨的報表，發(fā)生一次預(yù)繳義務(wù)，就需要填報一次，預(yù)繳一次。
項目編號：由異地提供建筑服務(wù)的納稅人填寫《建筑工程施工許可證》上的編號，根據(jù)相關(guān)規(guī)定不需要申請《建筑工程施工許可證》的建筑服務(wù)項目不需要填寫。
項目名稱：填寫建筑服務(wù)項目的名稱。
項目地址：填寫建筑服務(wù)項目的具體地址。
納稅人提供建筑服務(wù)在“預(yù)征項目和欄次”部分的第1欄“建筑服務(wù)”行次填寫相關(guān)信息：第1列“銷售額”，填寫納稅人跨縣(市)提供建筑服務(wù)取得的全部價款和價外費用(含稅)或收到的預(yù)收款金額;第2列“扣除金額”，填寫支付的分包款金額(含稅);第3列“預(yù)征率”，提供建筑服務(wù)項目對應(yīng)的預(yù)征率或者征收率(一般計稅預(yù)征率2%，簡易計稅征收率3%);第4列“預(yù)征稅額”，填寫按照規(guī)定計算的應(yīng)預(yù)繳稅額。
03/19 11:20
84784993 
03/19 11:23
具體在電子稅務(wù)局哪個模塊操作
廖君老師 
03/19 11:24
您好，電子稅務(wù)局，依次進(jìn)入【我要辦稅】-【稅費申報及繳納】-【預(yù)繳申報】-【增值稅及附加稅（費）預(yù)繳申報】，即可進(jìn)行申報
84784993
03/19 11:26
這個一點確定就自動退出來了
84784993
03/19 11:29
跨區(qū)域涉稅事項報告表“未報驗”的原因嗎？怎么報驗，是在預(yù)繳稅款后報驗嗎？
廖君老師
03/19 11:31
哦哦，
電子稅務(wù)局，點擊我要辦稅-綜合信息報告—跨區(qū)域稅源信息報告-跨區(qū)域涉稅事項報告，點擊左側(cè)菜單中“新辦”，進(jìn)入跨區(qū)域涉稅事項報告表辦理頁面。（2）點擊綠色“添加”按鍵，進(jìn)入跨區(qū)域涉稅事項報告表開具頁面，填入信息點橙色“保存”按鍵。? ?（3）保存成功后點擊灰色“上傳資料”按鍵，彈出上傳資料窗口，點擊藍(lán)色“選取文件”按鍵上傳文件資料，然后點擊綠色“上傳到服務(wù)器”按鍵完成資料上傳。如圖：? （4）核對信息無誤，點擊藍(lán)色“提交”按鍵，完成跨區(qū)域涉稅事項報告表開具? （5）提示成功后，點擊綠色“打印”按鍵，預(yù)覽打印跨區(qū)域涉稅事項報告表。
84784993
03/19 11:36
跨區(qū)域涉稅事項報告表已經(jīng)辦理打印了，報告狀態(tài)顯示未報驗，是正常的嗎？啥時候報驗
廖君老師
03/19 11:40
您好，這是我們沒有報驗
依據(jù)《關(guān)于發(fā)布〈納稅人跨區(qū)（縣）提供建筑服務(wù)增值稅征收管理操作辦法（試行）〉的公告》（上海市國家稅務(wù)局公告2016年第3號），納稅人在本市跨區(qū)（縣）提供建筑服務(wù)，《建筑工程施工許可證》為區(qū)級住房城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門頒發(fā)或按規(guī)定無需取得建筑工程施工許可證的，應(yīng)在合同簽訂后30日內(nèi)，到建筑服務(wù)發(fā)生地主管稅務(wù)機關(guān)辦理納稅人報驗登記和建筑業(yè)項目報告。
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03/19 11:48
沒有施工許可證，直接聯(lián)系稅務(wù)局做報驗登記嗎？
廖君老師
03/19 11:51
您好，那下午快電話咨詢下經(jīng)營地稅務(wù)大廳，以他們要求為準(zhǔn)
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03/19 11:52
好的，謝謝
廖君老師
03/19 11:53
?親愛的朋友，您太客氣了，祝您每天開心！
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