免費問答

我們在天貓上銷的東西是30元，用天貓積分抵扣1元，客戶付了29元，我們收到30元。抵扣的1元天貓積分，天貓平臺要求我們開1元發(fā)票給天貓，我們又開發(fā)票給天貓平臺（咨詢費--服務費）天貓消費積分1元。后期這張發(fā)票天貓不會再付給我們錢了，這種情況下怎么做賬呢？

會計分錄： 借：銀行存款 29 借：其他應收款 - 天貓積分 1（代表天貓積分抵扣的金額） 貸：主營業(yè)務收入 30 貸：應交稅金 - 應交增值稅（銷項稅額）（根據銷售額和稅率計算） 開具發(fā)票給天貓平臺（咨詢費--服務費）： 會計分錄： 借：銷售費用 - 咨詢費/服務費 1 貸：其他應收款 - 天貓積分 1

天貓后期不會付款給我們了

所以讓你計入銷售費用