問(wèn)題已解決
我們?cè)谔熵埳箱N(xiāo)的東西是30元,用天貓積分抵扣1元,客戶(hù)付了29元,我們收到30元。抵扣的1元天貓積分,天貓平臺(tái)要求我們開(kāi)1元發(fā)票給天貓,我們又開(kāi)發(fā)票給天貓平臺(tái)(咨詢(xún)費(fèi)--服務(wù)費(fèi))天貓消費(fèi)積分1元。



同學(xué)你好
你的問(wèn)題是什么
03/20 14:57

84784966 

03/20 14:58
我們?cè)谔熵埳箱N(xiāo)的東西是30元,用天貓積分抵扣1元,客戶(hù)付了29元,我們收到30元。抵扣的1元天貓積分,天貓平臺(tái)要求我們開(kāi)1元發(fā)票給天貓,我們又開(kāi)發(fā)票給天貓平臺(tái)(咨詢(xún)費(fèi)--服務(wù)費(fèi))天貓消費(fèi)積分1元。后期這張發(fā)票天貓不會(huì)再付給我們錢(qián)了,這種情況下怎么做賬呢?

樸老師 

03/20 15:03
會(huì)計(jì)分錄:
借:銀行存款 29
借:其他應(yīng)收款 - 天貓積分 1(代表天貓積分抵扣的金額)
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 30
貸:應(yīng)交稅金 - 應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)(根據(jù)銷(xiāo)售額和稅率計(jì)算)
開(kāi)具發(fā)票給天貓平臺(tái)(咨詢(xún)費(fèi)--服務(wù)費(fèi)):
會(huì)計(jì)分錄:
借:銷(xiāo)售費(fèi)用 - 咨詢(xún)費(fèi)/服務(wù)費(fèi) 1
貸:其他應(yīng)收款 - 天貓積分 1

84784966 

03/20 15:07
天貓后期不會(huì)付款給我們了

樸老師 

03/20 15:11
所以讓你計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用
