問題已解決
老師好,我想問一下,準(zhǔn)予以后年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除的業(yè)務(wù)宣傳費(fèi),比如結(jié)轉(zhuǎn)以后可以扣除是100萬(wàn)元,怎么是形成遞延所得稅資產(chǎn)呢,稅法規(guī)定超過部分可以結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除,那不是資產(chǎn)的賬面價(jià)值大于計(jì)稅基礎(chǔ)么
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您好,借遞延所得稅資產(chǎn),借所得稅費(fèi)用(紅字),因?yàn)橐院罂梢陨倮U納企業(yè)所得稅
2024 03/22 14:24
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2024 03/22 14:26
少交稅的就是可以抵扣的,
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小林老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 03/22 14:54
是本期多交稅了,以后少繳納
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