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在的，具體的什么問題？
2024 03/25 15:05
84784968 
2024 03/25 15:05
老師，請問企業(yè)所得稅年報中，職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表中，賬載金額、實際發(fā)生額、稅收金額，分別是哪個金額？
郭老師 
2024 03/25 15:06
你好，賬載金額是你賬上計提的應(yīng)付職工薪酬工資。如果你是當(dāng)月計提，當(dāng)月次月支付的話，他看的是1~12月份貸方發(fā)生額合計
實際金額是2月份到次年1月份應(yīng)付職工薪酬借方發(fā)生額合計，只要匯算清繳之前支付出去都算
稅收金額和實際金額是一樣的，前提是沒有扣除比例的。
84784968
2024 03/25 15:09
老師，有勞務(wù)費發(fā)票，在年報上只是在費用里填好相應(yīng)的金額，對其他地方有影響嗎？比如人數(shù)等，有勞務(wù)費發(fā)票要格外注意什么？
郭老師
2024 03/25 15:10
然后管理費用勞務(wù)費就可以到，你們需要填寫期間費用明細(xì)表嗎？
84784968
2024 03/25 15:11
老師，期間費用明細(xì)表，什么情況下可以不用選？
郭老師
2024 03/25 15:13
小型微利企業(yè)不需要填寫。
郭老師
2024 03/25 15:13
直接在主表管理費用里面填寫進去就行。
84784968
2024 03/25 15:15
老師，如果不寫期間費用明細(xì)，像招待費等，怎么調(diào)整？
郭老師
2024 03/25 15:16
你好，納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項目第三行里面就有招待費。
84784968
2024 03/25 15:17
好的，太感謝了
郭老師
2024 03/25 15:23
不用客氣，工作愉快。
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