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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請(qǐng)教一下社保的賬務(wù)處理問題
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
稍等一會(huì)給你發(fā)過去。
04/03 13:05
84785028 
04/03 13:06
老師，不用發(fā)的，我想請(qǐng)教一下細(xì)節(jié)問題
郭老師 
04/03 13:06
說一下具體的什么問題？
84785028
04/03 13:08
就是我們公司的社保和工資這方法情況有些復(fù)雜，有預(yù)支工資的、也有專門掛證的，公司就承擔(dān)全部社保的部分。就是這樣公司承擔(dān)個(gè)人社保這塊的賬處理是在當(dāng)月繳納當(dāng)月社保時(shí)直接按工資做平，還是在所有員我次月發(fā)放工資時(shí)再按工資做平呢
郭老師
04/03 13:11
不管什么情況，你只要申報(bào)個(gè)稅的，都給他在工資表里面體現(xiàn)。然后掛證的這些些，你專門放到一個(gè)部門里面，你可以直接寫后勤，然后他們做賬務(wù)處理的時(shí)候，一塊兒做。然后預(yù)支工資的，你有預(yù)支，然后在工資表里面體現(xiàn)預(yù)支款。
郭老師
04/03 13:11
發(fā)工資的時(shí)候，從工資里扣除就行，不用做平。你計(jì)提的時(shí)候，包含在工資里面。
84785028
04/03 13:18
老師，社保費(fèi)都是當(dāng)月繳納當(dāng)月的，掛證的員工只是我根據(jù)社保個(gè)人部分做的工資，我的做法是在做繳納社保費(fèi)這個(gè)憑證時(shí)直接做一筆發(fā)放工資的分錄 借：應(yīng)付職工薪酬 貸:其他應(yīng)收款 這樣不可以對(duì)嗎？而要在次月公司員工一起發(fā)放工資時(shí)再做這筆分錄對(duì)嗎
郭老師
04/03 13:19
對(duì)的，是的，你在發(fā)工資的時(shí)候一塊兒做吧。
84785028
04/03 13:22
老師，我前面幾個(gè)月沒有正式員工，也就是說沒有實(shí)發(fā)工資，所以我就全部在繳納社保費(fèi)里把這個(gè)做平了可以嗎
郭老師
04/03 13:33
你好，那你工資申報(bào)怎么做的？
84785028
04/03 13:42
工資申報(bào)就是拿計(jì)時(shí)做的實(shí)發(fā)工資為0的申報(bào)表的應(yīng)發(fā)金額申報(bào)的，按個(gè)人部分做的工資表
郭老師
04/03 13:58
那你的意思是想走**嗎？這個(gè)查到有風(fēng)險(xiǎn)的。
84785028
04/03 14:27
老師，是的，沒辦法，我們這行都是這樣，我也想著盡量把賬做得漂亮一點(diǎn)
郭老師
04/03 14:29
你好，那你就做工資，個(gè)人承擔(dān)的那一部分做工資，企業(yè)承擔(dān)的那一部分做社保。
84785028
04/03 14:35
老師，比如我們這邊個(gè)人承擔(dān)的社保是500元，那我就給**人員做500元工資申報(bào)，工資表里再扣個(gè)人部分，實(shí)發(fā)就變成了0對(duì)嗎
郭老師
04/03 14:36
的對(duì)的是的對(duì)的是的對(duì)的。
84785028
04/03 14:38
老師，像這種情況我可在在申報(bào)個(gè)稅時(shí)能在養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)那幾項(xiàng)里填個(gè)人部分嗎
郭老師
04/03 14:41
可以的可以的可以的。
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