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老師，去年發(fā)票多入帳了，正好今年1月有這個項目的發(fā)票，我怎么做
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正好今年1月有這個項目的發(fā)票是什么意思呢
04/03 16:13
84785022 
04/03 16:15
就是之前多做的發(fā)票是A項目，今年1月也來了A項目的發(fā)票，但是供應商不對應
84785022
04/03 16:17
我用以前年度和利潤分配-未分配利潤調賬了，那是不是今年第一季度就會多交相應的所得稅了呢？這樣操作可以嗎
東老師 
04/03 16:17
這么操作是沒問題是可以的
84785022
04/03 16:18
老師，我收到發(fā)票借：合同履約成本，貸：預付賬款，然后轉成本是，借：主營業(yè)務成本，貸：合同履約成本
東老師
04/03 16:18
這么做賬的話就可以了
84785022
04/03 16:18
今年1月補做了一筆，借，借預付賬款，貸，合同履約成本，
借，合同履約成本，貸，以前年度損益調整。
借：以前年度損益調整 貸利潤分配-未分配利潤。
東老師
04/03 16:19
就是通過利潤分配未分配利潤調整
84785022
04/03 16:21
老師，因為1月的成本我已經結轉完了，補完這筆分錄我還要動成本嗎？還有，我補做的這筆分錄，是不是會導致我第一季度就會相應多交所得稅呢
東老師
04/03 16:21
這個一季度不會多交，這個是影響去年的利潤
84785022
04/03 16:22
老師，我就是不想匯算清繳的時候調增多交說，所以才這樣補了一筆
東老師
04/03 16:23
您補了一筆就不會多交稅了
84785022
04/03 16:25
老師，這樣我匯算就不用調增了嗎？那今年一季度也不多交稅，那我去年多做的發(fā)票對應的稅省到哪里去了，我有點迷糊老師
東老師
04/03 16:27
因為今年通過以前年度損益調整影響了去年的損益，所以等于匯算清繳的時候加上這筆補的就成了
84785022
04/03 16:28
老師，因為我要是因為這個多做了發(fā)票，匯算再調增，領導肯定會熊我，60多萬呢，所以我不想匯算時候調增
東老師
04/03 16:30
現(xiàn)在是什么情況，賬上發(fā)票多入賬了嗎
84785022
04/03 16:31
是啊，去年1月的發(fā)票重復入賬了60萬，我不想讓領導知道，所以找個彌補的方法
東老師
04/03 16:32
就是說2023年1月份入了兩個60萬的發(fā)票是嗎？
84785022
04/03 16:33
是的老師，麻煩您幫我回復詳細一點，因為就剩一次詢問機會了
東老師
04/03 16:37
舉個例子啊，你當時這么做，借成本 60貸銀行存款60
你現(xiàn)在調整 借銀行存款 貸利潤分配未分配利潤
這么調整以后，匯算清繳的時候按照入賬一個60萬的情況申報就成
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