問(wèn)題已解決

老師，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，去年的年終獎(jiǎng)計(jì)提少了，今年補(bǔ)提，會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)

84784987| 提問(wèn)時(shí)間：04/07 17:01
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東老師
金牌答疑老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)付職工薪酬
04/07 17:02
84784987
04/07 17:05
只要這一筆就行了嗎，我們會(huì)計(jì)讓我反結(jié)賬到去年12月底，然后更正稅務(wù)局的相關(guān)報(bào)表
東老師
04/07 17:06
他那種就是在去年更正的，不用我這么做
84784987
04/07 17:10
我們是服務(wù)型的公司，職工工資做了勞務(wù)成本，年終獎(jiǎng)也做了勞務(wù)成本，當(dāng)時(shí)是：借：勞務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬 ，勞務(wù)成本最后又結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，現(xiàn)在補(bǔ)提不用通過(guò)勞務(wù)成本了嗎
東老師
04/07 17:10
不用了，因?yàn)閯趧?wù)成本都做平了
84784987
04/07 17:14
如果按照老師你的方法來(lái)做，是不是就不用調(diào)整去年的財(cái)務(wù)報(bào)表了，只需要在企業(yè)所得是匯算清繳時(shí)，在企業(yè)所得稅的表里進(jìn)行相關(guān)的調(diào)增調(diào)減就行，至于資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表就和去年12月的數(shù)據(jù)一樣，補(bǔ)提的這部分年終獎(jiǎng)也不通過(guò)勞務(wù)成本的方式體現(xiàn)在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本上面，是吧
東老師
04/07 17:15
對(duì)，和會(huì)計(jì)是兩種方式都是可以的
84784987
04/07 17:16
好的，謝謝老師
東老師
04/07 17:17
沒(méi)事，幫忙給個(gè)五星好評(píng)
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