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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師！2023年年末計(jì)提2024年1月份社保費(fèi)時(shí)多計(jì)提了做相反分錄沖掉多計(jì)提的那部分就可以嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答 郭老師，那具體分錄要怎么做？
04/08 14:31
84785045 
04/08 14:36
郭老師，還有一個(gè)問題，2024年1月份補(bǔ)繳了600多塊的增值稅和附加稅（屬于2023年的）這個(gè)要怎么做賬？
84785045
04/08 14:37
小規(guī)模納稅人
84785045
04/08 14:39
審計(jì)時(shí)有一筆收入從營業(yè)外收入調(diào)整到主營業(yè)務(wù)收入，所以補(bǔ)繳了
84785045
04/08 14:41
老師，最后一個(gè)問題了，之前問的多計(jì)提社保和補(bǔ)繳增值稅這個(gè)兩筆分錄的摘要要怎么寫合適？
84785045
04/08 14:45
匯算清繳的時(shí)候多計(jì)提的調(diào)增，補(bǔ)繳增值稅這部分調(diào)減，對嗎老師！
84785045
04/08 14:49
明白了，謝謝郭老師！
郭老師 
04/08 14:29
你好，用利潤分配未分配利潤來做匯算清繳納稅調(diào)增。
郭老師
04/08 14:31
借應(yīng)付職工薪酬、社保
貸利潤分配未分配利潤。
郭老師
04/08 14:37
你好，一般納稅人還是小規(guī)模？
郭老師
04/08 14:37
什么原因需要補(bǔ)繳納
郭老師
04/08 14:40
借，利潤分配、未分配利潤貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
借、應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸，銀行
借，利潤分配、未分配利潤貸、應(yīng)交稅費(fèi)附加稅
借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅
貸銀行存款。
郭老師
04/08 14:42
紅沖多計(jì)提的某某月份社保。
郭老師
04/08 14:43
調(diào)整某某業(yè)務(wù)收入增值稅
計(jì)提xx月份附加稅
郭老師
04/08 14:47
你好，附加稅調(diào)減，然后你的收入之前多做了也是調(diào)減。
郭老師
04/08 14:51
不用客氣，工作愉快。
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