问题已解决
次年匯算清繳以后才收到當年的費用發(fā)票,當年沒有暫估,稅務怎么處理,最好結(jié)合實務簡單處理
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借利潤分配,未分配利潤在銀行放款,然后匯算清繳的時候納稅條減。
2024 04/09 17:49
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2024 04/10 08:50
計提的時候都已經(jīng)付款了,只是沒有收到發(fā)票,發(fā)票匯算清繳以后才收到
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/10 08:51
你好,那直接做到2024年管理費用抵扣2024年的。
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2024 04/10 08:54
沒明白,23年以前計提了呀,也已經(jīng)付款了,24年8月才收到票,收到票會計如何處理,稅務如何處理
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/10 08:55
你好,你2023年的匯算清繳納稅調(diào)增,然后在2024年8月份借應付賬款貸利潤分配未分配利潤,
借管理費用貸銀行存款。
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2024 04/10 09:05
意思是先沖紅嗎,沖紅也是借銀行存款,不然后來新做的分錄多了一個貸銀行存款沒法平,另外,這樣操作增加了24年的費用不是影響了2024年的利潤嗎,那24年又得納稅調(diào)增嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/10 09:06
你好,那把最后一個銀行還款改成應付賬款。
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2024 04/10 09:10
老師意思是說隨便找一個科目代替是嗎,不能用到銀行存款
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/10 09:12
對的是的,用的是往來科目,我用的是應付賬款。
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2024 04/10 09:14
哦,這樣操作有什么根據(jù)嗎,另外,這樣操作增加了24年的費用不是影響了2024年的利潤嗎,那24年又得納稅調(diào)增嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/10 09:15
你好,因為錢沒有退回來,我用一個往來科目來代替的。你不能借銀行存款貸利潤分配未分配利潤吧。
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/10 09:15
2023年匯算清繳的時候納稅調(diào)增,然后在2024年抵扣了,因為我給你做了管理費用呀。
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