00:10:00
問題已解決
本月銷項稅額2萬，進(jìn)項稅額勾選23000元，留抵3000元，這次賬務(wù)處理怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個留底可以不用單獨做賬務(wù)處理，下個月抵扣就可以了
04/12 21:22
84785025 
04/12 21:25
不做賬務(wù)處理的話賬上掛著銷項，容易亂，我想每個月把銷項和進(jìn)項都清空，方便每個月核對數(shù)據(jù)
小小霞老師 
04/12 21:33
針對本月銷項稅額2萬，進(jìn)項稅額勾選23000元，留抵3000元的賬務(wù)處理，可以按照以下步驟進(jìn)行：
1.結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額：
● 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）23000元
● 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）23000元
1.結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額：
● 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）20000元
● 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）20000元
1.結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅（即進(jìn)項稅額和銷項稅額的差額）：
● 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）3000元
● 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（未交增值稅）3000元
84785025
04/12 21:35
老師休息休息吧，好好學(xué)習(xí)
小小霞老師
04/12 21:37
額，一般情況本月進(jìn)項大于銷項都不做賬務(wù)處理，不然你在應(yīng)交稅費二級明細(xì)還要沖回，更麻煩
閱讀 2652
描述你的問題，直接向老師提問
332
意見反饋
